Примечание

после 1 июня 2015 года . В этом случае применяется от 1 июня 2015 года , согласно которой расчёт ведётся по средним ставкам банковского процента ЦБ РФ на период возникшего обязательства

Примечание

Вы выбрали дату возникновения обязательств до 1 июня 2015 года .
В этом случае некоторые судьи применяют от 1 января 1995 года на весь период просрочки , и согласно которой расчёт ведётся по ставке рефинансирования (а с 1 января 2016 года по ключевой ставке) ЦБ РФ на дату возникновения обязательства.

Ранее 1 июня расчёт совершался одинаково для всех регионов РФ на основании ставки рефинансирования ЦБ (Ставка рефинансирования ЦБ РФ до 1 июня 2015 года).

Данное правило применятся в том случае, если размер процентов не установлен договором или законом. Если убытки, причиненные кредитору, превышают сумму процентов, он имеет право также требовать от должника возмещения убытков, которые превышают эту сумму.

Разъяснение расчётов задолженности по 30-дневным месяцам

Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами"

• Выбирайте 30-дневный расчёт , если дело рассматривается в Арбитражном суде и период просрочки исчисляется в годах, и это периодические платежи (например, аренда).
• Выбирайте расчёт по календарным дням , если это долг между физическими лицами по расписке на 3 месяца и 3 дня, т.к. нетрудно посчитать реальное количество дней. Это прибавляет несколько дней к периоду расчёта задолженности, а значит и денег.

При расчёте процентов за пользование чужими денежными средствами необходимо правильно рассчитать период такой просрочки. Если срок платежа установлен конкретной датой (например, до 4 мая 2017 г., до 10 числа каждого месяца, и пр.), то период просрочки исчисляется со следующего дня (например, соответственно с 5 мая 2017 г., с 11 числа каждого месяца).

Расчёт неустойки по периодическим платежам

Важно отметить, что при расчёте процентов для периодических платежей (например, арендная плата) размер процентов за пользование чужими денежными средствами будет суммой всех периодов.

Пример. Заключен договор аренды квартиры сроком на 6 месяцев с января 2017 года. Размер арендной платы 20 000 в месяц, оплата должна производиться до 10 числа каждого месяца. Если арендатор заплатил за первый месяц, а за остальные не заплатил, то проценты будут считаться за следующие периоды:

1). 20 000 руб., период просрочки с 11.02.2017 г. по 30.09.2017 (например, день подачи иска).

2). 20 000 руб., период просрочки с 11.03.2017 г. по 30.09.2017.

3). 20 000 руб., период просрочки с 11.04.2017 г. по 30.09.2017.

4). 20 000 руб., период просрочки с 11.05.2017 г. по 30.09.2017.

5). 20 000 руб., период просрочки с 11.06.2017 г. по 30.09.2017.

В итоге по каждому платежу будет своя сумма процентов за пользование чужими денежными средствами, а если все эти суммы сложить, то получится окончательный размер процентов за пользование чужими денежными средствами.

Расчёт процентов без указанного срока возврата

Иногда в жизни возникают ситуации, когда не указано число или срок исполнения денежного обязательства, то есть срок возврата денег не определён. В этом случае следует руководствоваться законом. Например, если в расписке указано только, что один человек получил от другого деньги в долг в сумме 100 000 рублей. В данном случае срок возврата денег не указан, значит, необходимо применять закон (ч. 1 ст. 810 ГК РФ):

Период просрочки начинается на 31 день после получения требования - это будет первый день просрочки.
Например, должник получил требование о возврате денег 10 июля. Значит, период просрочки будет считаться так: 10 июля + 30 дней на исполнение. 10 августа - последний день возврата долга. Начало периода просрочки с 11 августа.

Неустойка по самостоятельно установленным процентам (Договорная неустойка)

Действующее законодательство допускает самостоятельное установление процентов сторонами, не ограничивая размер таких процентов, то есть, если стороны согласны, что начисляется 1% в день за каждый день просрочки от суммы, которая не возращена, то именно такой размер и учитывается.

НО несмотря на это , суд может по заявлению должника уменьшить этот процент, если он несоразмерен последствиям невыплаты долга (ч. 6 ст. 395 ГК РФ), но не меньше чем до средней ставки банковского процента по вкладам физических лиц.

Примечание по калькулятору

Важно понимать, что для разных ситуаций применяются разные нормы закона. Например, для расчёта процентов за задержку выплаты заработной платы применяется свой размер процентов (см. калькулятор по расчёту процентов задолженности по зарплате), так как в данном случае действует не нормы гражданского, а нормы трудового права.

Также существует и другие случаи, когда размер процента чётко установлен, но в другом размере, нежели ст. 395 ГК РФ . Ст. 23 «Закона о защите прав потребителей» гласит,

Вывод по калькулятору

Необходимо понимать, что для гражданского права (всевозможные договора, например, займа, купли-продажи, аренды, поставки, оказания услуг и пр.) применяются нормы Гражданского кодекса РФ (ст. 395 ГК РФ или договорная неустойка, размер которой указывается в самом договоре), для трудовых отношений - нормы Трудового кодекса РФ (ст. 236 ТК РФ). Если же дело касается защиты прав потребителей, то применяется закон «О защите прав потребителей».

Если же Вы сомневаетесь в том или ином вопросе, Вы всегда можете обратиться за консультацией к юристам нашего сайта.

Если Вы кому-то дали в долг, оформив это распиской или договором займа, а долг все не возвращают, то можно для защиты своих прав обратиться в суд.

1. Место подачи иска

По общему правилу иск подаётся по месту жительства ответчика (ст. 28 ГПК РФ).

Есть и другие варианты (например, если ответчик юридическое лицо, то иск может быть предъявлен по месту нахождения филиала ст. 29 ГПК РФ).

2. В какой суд обращаться?

Необходимо различать подсудность, в какой суд подавать исковое заявление: мировому судье или в районный суд .

Если долг меньше 50 000 рублей и есть договор займа, расписка, то нужно обращаться к мировому судье (ст. , ГПК РФ). Таким образом, подсудность зависит от категории дела, суммы иска и исковых требований.

В случае, если исковые требования более 50 000 рублей или есть требование о взыскании морального вреда, то иск подаётся в районный суд.

3. Составление искового заявления.

Для обращения в суд требуется составить исковое заявление. В нём описываются подробно все обстоятельства произошедшего, кроме того, указывается точная сумма, которую Вы просите взыскать.

Например, если Вы дали в долг 40 000 рублей, но 5000 руб. Вам уже вернули, то исковые требования будут о возврате 35 000 рублей и процентов за пользование чужими денежными средствами и пр.

В сумму иска в данном случае не включаются суммы по судебным расходам (госпошлина, оказание юридической помощи). То есть, если заявлено требование о взыскании госпошлины с ответчика, то эта сумма в цену иска не засчитывается.

Например, если истец просит взыскать сумму долга 35 000 рублей, 9 000 рублей проценты за пользование чужими денежными средствами и судебные расходы 10 000 рублей, то сумма иска будет 44 000 рублей. Соответственно, иск подаётся мировому судье.

4. Документ расчёта процентов

Помимо договора, расписки и др. документов обязательно предоставить расчёт процентов .

Данный расчёт можно включить как в текст самого искового заявления, так и выполнить в качестве отдельного документа, который соответственно и назвать: «Расчёт процентов».

При расчёте процентов важно учесть, что процент за пользование чужими денежными средствами может быть установлен договором .

Если в самом договоре или расписке нет такого условия, то применяется процент, указанный в законе (ст. 395 ГК РФ), и его можно расчитать калькулятором, на странице которого Вы находитесь.

Если в договоре или расписке прописан конкретный процент, то применяется именно он.

5. Госпошлина

При подаче иска уплачивается госпошлина. Уплачивается она до подачи иска, так как квитанция об оплате госпошлины предоставляется вместе с исковым заявлением в суд - обязательно оригинал квитанции .

Расчёт госпошлины производится в соответствии с налоговым кодексом Российской Федерации и напрямую зависит от цены иска, а также от того, в каком суде рассматривается дело (мировой судья, районный суд, арбитражный суд).

6. Полный перечень документов для подачи иска

Перечень документов, которые прилагаются к иску, установлен ст. 132 ГПК РФ

7. Обращение в суд по взысканию задолженности

Когда исковое заявление готово и все документы собраны, можно обращаться в суд. Исковое заявление можно подать непосредственно в суд, при этом Вам поставят отметку о принятии иска на Вашем экземпляре иска. Либо можно направить заказным письмом с описью вложений.

После этого Вам останется только ждать, когда суд известит Вас о дате судебного заседания.

Послесловие

Если же нарушен закон «О защите прав потребителей», то сама процедура подачи иска ничем не отличается. Разница будет лишь в расчете процентов, а также в том, что госпошлина по данной категории дел не уплачивается.

Часто задаваемые вопросы

1. Откуда брать ставки для расчётов по ст. 395 ГК для долларов и евро?

В Вопросе №3 раздела "Разъяснения по вопросам, возникающим в судебной практике" из "Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2017)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.02.2017) освещается данная проблема:

ВОПРОС 3 . На основании какой ставки определяется размер процентов, уплачиваемых за неправомерное удержание денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате, в случае, когда в соответствии с законодательством о валютном регулировании и валютном контроле при осуществлении расчетов по обязательствам допускается использование иностранной валюты и денежное обязательство выражено в ней, а равно когда денежное обязательство подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах?

ОТВЕТ . В соответствии с п. 1 ст. 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

Указанный порядок расчета процентов подлежит применению в случаях, когда денежное обязательство выражено в рублях, поскольку ключевая ставка Банка России, являясь основным индикатором денежно-кредитной политики, устанавливается Центральным Банком Российской Федерации в процентном отношении и используется при расчетах в национальной валюте - рубль.

Вместе с тем в соответствии с законодательством о валютном регулировании и валютном контроле в определенных случаях денежное обязательство может быть выражено в иностранной валюте, может допускаться использование иностранной валюты при осуществлении расчетов по обязательствам. Также в самом денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах (пп. 1, 2 ст. 317 ГК РФ).

Исходя из толкования ст. 309, 317 и 395 ГК РФ в их взаимосвязи при просрочке исполнения денежного обязательства, валютой долга которого является иностранная валюта, проценты за неправомерное удержание денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат исчислению в иностранной валюте, поскольку целью уплаты указанных процентов является восстановление имущественного положения кредитора и компенсация неполученного им дохода от возможного использования денежных средств, не возвращенных в срок должником.

Принимая во внимание, что ключевая ставка Банка России представляет собой процентную ставку по операциям предоставления Банком России коммерческим банкам краткосрочных кредитов на аукционной основе, размер процентов, уплачиваемых за нарушение денежного обязательства, валютой долга которого является иностранная валюта, должен определяться с учетом аналогичных показателей и исчисляться исходя из средних процентных ставок в валюте долга.

Источниками информации о средних ставках по краткосрочным кредитам в иностранной валюте являются официальный сайт Банка России в сети "Интернет" и официальное издание Банка России "Вестник Банка России" .

Если средняя ставка в соответствующей иностранной валюте за определенный период не опубликована, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается исходя из самой поздней из опубликованных ставок по каждому из периодов просрочки.

Когда отсутствуют и такие публикации, сумма подлежащих взысканию процентов рассчитывается на основании справки одного из ведущих банков в месте нахождения кредитора, подтверждающей применяемую им среднюю ставку по краткосрочным валютным кредитам

Сведения о ставках мы берём с данной страницы Центального Банка РФ из раздела "Сведения по кредитам в рублях, долларах США и евро | в целом по Российской Федерации".

2. Почему калькулятор берёт 365/366 дней в году, а не 360?

Действительно, Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 (далее - Постановление N 13/14) было указано:

При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

Однако этот пункт был отменён Пунктом 84 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7

Ставки, дейстовавшие в период с 01.06.2015 до 31.07.2016

в рублях

Дата начала применения	01.06 2015	15.06 2015	15.07 2015	17.08 2015	15.09 2015	15.10 2015	17.11 2015	15.12 2015	25.01 2016	19.02 2016	17.03 2016	15.04 2016	19.05 2016	16.06 2016	15.07 2016
Федеральный округ
Центральный	11,80	11,70	10,74	10,51	9,91	9,49	9,39	7,32	7,94	8,96	8,64	8,14	7,90	8,24	7,52
Северо-Западный	11,44	11,37	10,36	10,11	9,55	9,29	9,25	7,08	7,72	8,72	8,41	7,85	7,58	7,86	7,11
Южный	11,24	11,19	10,25	10,14	9,52	9,17	9,11	6,93	7,53	8,73	8,45	7,77	7,45	7,81	7,01
Северо-Кавказский	10,46	10,70	9,64	9,49	9,00	8,72	8,73	6,34	7,01	8,23	7,98	7,32	7,05	7,40	6,66
Приволжский	11,15	11,16	10,14	10,12	9,59	9,24	9,15	7,07	7,57	8,69	8,29	7,76	7,53	7,82	7,10
Уральский	11,27	11,14	10,12	9,96	9,50	9,09	9,20	7,44	7,89	8,57	8,44	7,92	7,74	7,89	7,15
Сибирский	10,89	10,81	9,89	9,75	9,21	9,02	9,00	7,18	7,81	9,00	8,81	8,01	7,71	7,93	7,22
Дальневосточный	11,20	11,18	10,40	10,00	9,71	9,46	9,26	7,64	8,06	8,69	8,60	8,01	7,62	7,99	7,43
Крымский	14,18	13,31	9,89	9,07	8,53	8,17	7,75	8,09	8,32	8,82	8,76	8,37	8,12	8,20	8,19

Сведения о средних ставках банковского процента по вкладам физических лиц в долларах для расчёта процентов по ст. 395 ГК РФ

Дата начала применения	01.06 2015	15.06 2015	15.07 2015	17.08 2015	15.09 2015	15.10 2015	17.11 2015	15.12 2015	25.01 2016	19.02 2016	17.03 2016	15.04 2016	19.05 2016	16.06 2016	15.07 2016
Федеральный округ
Центральный	5,40	4,40	4,02	3,03	2,55	2,24	2,23	1,92	1,90	1,79	1,66	1,65	1,65	1,44	1,29
Северо-Западный	5,48	4,09	3,62	2,73	2,25	1,77	1,90	1,65	1,52	1,61	1,70	1,42	1,59	1,27	1,12
Южный	4,91	3,75	3,35	2,67	2,27	1,95	1,59	1,57	1,52	1,68	1,48	1,38	1,37	1,23	1,18
Северо-Кавказский	4,69	3,32	2,63	2,43	1,82	1,50	1,66	1,41	1,24	1,57	1,47	1,26	1,32	1,05	0,89
Приволжский	5,68	4,28	3,79	2,92	2,42	1,99	1,90	1,87	1,63	1,74	1,56	1,50	1,70	1,32	1,25
Уральский	5,62	4,29	3,47	2,60	2,22	1,89	1,76	1,65	1,45	1,81	1,61	1,93	1,61	1,37	1,24
Сибирский	5,34	4,00	3,80	2,51	2,28	1,67	1,78	1,73	1,58	1,72	1,59	1,92	1,58	1,37	1,74
Дальневосточный	5,08	4,23	3,76	2,74	2,15	1,89	1,71	1,80	1,69	1,68	1,45	1,49	1,54	1,32	1,22
Крымский	4,43	3,93	2,80	2,42	2,67	2,46	2,08	1,78	2,39	2,02	1,99	1,58	1,79	1,77	1,93

Сведения о средних ставках банковского процента по вкладам физических лиц в евро для расчёта процентов по ст. 395 ГК РФ

Дата начала применения	01.06 2015	15.06 2015	15.07 2015	17.08 2015	15.09 2015	15.10 2015	17.11 2015	15.12 2015	25.01 2016	19.02 2016	17.03 2016	15.04 2016	19.05 2016	16.06 2016	15.07 2016
Федеральный округ
Центральный	4,88	3,84	3,36	2,49	2,01	1,69	1,58	1,40	1,24	1,13	1,01	0,93	0,94	0,92	0,70
Северо-Западный	5,21	3,82	3,35	2,17	1,69	1,31	1,25	1,20	0,97	0,96	0,85	0,80	0,95	0,78	0,55
Южный	4,31	3,62	3,12	2,14	1,69	1,50	1,24	1,17	1,09	1,14	0,97	0,82	0,76	0,72	0,54
Северо-Кавказский	4,22	2,80	2,24	1,55	1,27	1,09	1,24	0,94	0,72	0,86	0,85	0,77	0,69	0,66	0,46
Приволжский	4,87	3,65	3,62	2,47	2,10	1,63	1,59	1,35	1,21	1,04	1,00	0,87	0,95	0,83	0,59
Уральский	5,39	3,83	3,28	2,09	1,79	1,31	1,40	1,31	1,11	1,16	1,01	1,16	0,92	0,74	0,51
Сибирский	4,58	3,85	3,20	1,85	1,32	1,32	1,31	1,12	1,20	1,09	1,05	0,86	0,84	0,66	0,50
Дальневосточный	4,37	4,36	3,21	2,02	1,73	1,67	1,51	1,36	1,37	1,20	1,11	0,90	0,84	0,86	0,78
Крымский	3,11	3,47	3,35	2,94	2,85	2,36	1,91	1,80	1,93	2,30	1,84	1,82	1,94	1,50	1,19

Статья поможет сделать расчет просрочки, определить процент за пользование чужими денежными средствами согласно .

Продавец (подрядчик) заинтересован в том, чтобы покупатель (заказчик) своевременно исполнил свое денежное обязательство. В случае просрочки платежа продавец (покупатель) будет заинтересован не только в оплате контрагентом своего долга, но и во взыскании с него санкций за просрочку оплаты.

Продавец (подрядчик) в случае просрочки платежа покупателем (заказчиком) может применить к нарушителю следующие меры:

• взыскать проценты за неисполнение денежного обязательства (п. 1 );
• взыскать неустойку за просрочку исполнения денежного обязательства (п. 1 );
• взыскать убытки в связи с просрочкой платежа (п. 1 );
• обратить взыскание на переданный покупателю и неоплаченный товар (п. 1 , п. 5 );
• потребовать вернуть переданный товар (п. 2 ).

Общие положения о порядке применения и о размерах этих санкций содержатся в Гражданском кодексе РФ. В то же время часть этих положений закон позволяет конкретизировать в самом договоре . В случае просрочки платежа продавец (подрядчик) будет заинтересован в том, чтобы взыскать с контрагента как можно больший размер санкций за просрочку оплаты товара (работы). При этом продавец (подрядчик) может установить в договоре конкретный вид санкций из предусмотренных в законе, взыскание которых наиболее отвечает его интересам.

Следовательно, при согласовании текста договора задача продавца (подрядчика) будет состоять в том, чтобы прописать в договоре наиболее благоприятные для продавца (подрядчика) условия о взыскании санкций за просрочку оплаты.

Итак, одним из видов обеспечения по денежному обязательству является возможность взыскания дополнительных процентов. Как посчитать процент за пользование чужими денежными средствами, если долг более двух лет и ставка рефинансирования неоднократно менялась?

Они носят название “проценты за пользование чужими денежными средствами при просрочке платежа ”, установлены и взыскиваются только при нарушении стороной условий по договору (задержка оплаты поставки товара, необоснованное уклонение от возврата долга, неосновательное обогащение и т.п.). По общим принципам права эти средства являются своеобразной гарантией того, что деньги будут выплачены вовремя, ведь никому не хочется нести лишние расходы.

Проценты по ст.395 ГК РФ можно взыскивать как дополнительные санкции, помимо тех, что прописаны в самом обязательстве. Это ответственность за несоблюдение условий договора, установленная законом.

То есть, если ваш контрагент не торопится выплачивать долг, то его ответственность можно “утяжелить”, рассчитав проценты за пользование вашими деньгами и предъявив в суде их к взысканию.

к меню

Статья 395. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

4. В случае, когда соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства, предусмотренные настоящей статьей проценты не подлежат взысканию, если иное не предусмотрено законом или договором.

5. Начисление процентов на проценты (сложные проценты) не допускается, если иное не установлено законом. По обязательствам, исполняемым при осуществлении сторонами предпринимательской деятельности, применение сложных процентов не допускается, если иное не предусмотрено законом или договором.

6. Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ставки, указанной в пункте 1 настоящей статьи.

к меню

С 1 августа 2016 г. для расчета процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет использовать ключевую ставку ЦБ РФ

Размер процентов за пользование чужими денежными средствами нужно будет рассчитывать исходя из , которая действовала в конкретные периоды просрочки. Соответствующие поправки в , внесенные Федеральным законом от 03.07.16 № 315-ФЗ , вступят в силу с 1 августа 2016.

С 1 августа 2016 года проценты нужно будет определять иначе. При расчете потребуется учитывать не средние ставки по вкладам, а ключевую ставку ЦБ РФ, действующую в соответствующие периоды. При этом законом или договором, по-прежнему, может быть установлен иной размер процентов.

к меню

Ставка пени, как можно рассчитать процент за пользование чужими денежными средствами?

Размер процентов может быть определен в договоре. Если в договоре размер процентов не указан, то он определяется по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц по месту жительства кредитора – физического лица (месту нахождения кредитора – организации), которые публикуются на сайте Банка России .

Если неплатежи довели до судебного разбирательства, то принимается во внимание процент банковской ставки на день вынесения судебного вердикта или на дату направления иска в суд.

Для расчета суммы процента за использование чужими денежными средствами применяется специальный калькулятор. Он есть на многих юридических сайтах, посетителю ресурса достаточно ввести сумму просроченной задолженности и банковскую ставку.

Между тем следует иметь в виду, что суды, как правило, требуют подробный письменный расчет, а не готовую сумму, поскольку она всегда требует проверки. Поэтому, если вам необходим расчет для подачи искового заявления, лучше знать алгоритм подсчета процентов, самому на бумаге или в экселе сделать расчеты, а калькулятором расчета процентов за пользование чужими денежными средствами пользоваться для контроля.

к меню

ФОРМУЛА и ПРИМЕР расчета процентов по статье 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами

Для расчета процентов по статье 395 ГК РФ нужно знать, что:

• Сумма задолженности должна указываться с НДС .
• День уплаты денежных средств включается в период просрочки исполнения денежного обязательства.
• Период просрочки должен определяться из расчета 30 дней в месяце и 360 дней в году или же в календарных днях

Итак, для того чтобы правильно вычислить проценты, необходимо знать сумму просроченной задолженности, количество дней просрочки и среднюю банковскую ставку.

Верховный и Высший арбитражный суды РФ в Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14 "О практике применения положений ГК РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами" разъяснили, что в случае изменения банковского процента в течение просрочки применять целесообразно то значение, которое наиболее близко ко всем ставкам в указанный период. К примеру, задолженность составила 200 дней, в течение которых банковский процент составлял 7%, 8% и 8,5%. Исходя из вышеизложенных рекомендаций следует в основу расчета положить ставку в размере 8%.

Из Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. №13/14:

2. При расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

Итак, расчет процентов за пользование чужими денежными средствами производится по формуле:

Сумма процентов

Сумма долга

Средняя Банковская Ставка , действующая в период просрочки

Количество дней просрочки

к меню

Расчет суммы процентов за пользование чужими денежными средствами

Формулу расчета процентов можно привести на следующем примере.

Исходные данные для расчета:

• Размер долга по договору займа в г.Кирове составляет 100 000 рублей.
• Средневзвешенная Банковская Ставка в Приволжском ФО - публикуется на сайте ЦБ РФ
• Период просрочки с 01.01.2015 по 31.08.2015 г.

Расчет процентов за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК РФ

При сумме задолженности 100 000 руб. (Приволжский федеральный округ)
проценты за пользование чужими денежными средствами составляют:

• с 01.01.2015 по 31.05.2015 (151 дн.): 100 000 × 151 × 8,25% / 360 = 3 460,42 руб.
• с 01.06.2015 по 14.06.2015 (14 дн.): 100 000 × 14 × 11,15% / 360 = 433,61 руб.
• с 15.06.2015 по 14.07.2015 (30 дн.): 100 000 × 30 × 11,16% / 360 = 930 руб.
• с 15.07.2015 по 16.08.2015 (33 дн.): 100 000 × 33 × 10,14% / 360 = 929,50 руб.
• с 17.08.2015 по 31.08.2015 (15 дн.): 100 000 × 15 × 10,12% / 360 = 421,67 руб.

Итого: 6 175,20 руб.

к меню

КАЛЬКУЛЯТОР расчета процентов за пользование чужими денежными средствами по ст.395 ГК РФ

Следует иметь в виду, что если вычисленная сумма денег процента за пользование чужими денежными средствами будет явно превосходить результаты нарушения денежного обязательства, суду разрешено уменьшать их по собственному усмотрению, т.е. пожалеть нарушителя.

При этом суды ссылаются на , которая позволяет снизить размер процентов.

По общим правилам, отсутствие денег у должника не может стать причиной для освобождения его от уплаты задолженности. А если говорить об очередности погашения, то денежные средства по ст. 395 ГК РФ зачисляются только после того, как будет выплачена сумма основной задолженности. Кроме того, взыскатель вправе начислять их вплоть до дня выполнения обязанностей по договору .

к меню

По КАКОЙ СТАВКЕ считать проценты за пользование чужими денежными средствами

Продавец (подрядчик) при согласовании текста договора может указать в договоре ставку, по которой будут начисляться проценты при просрочке платежа. Например, по ключевой ставке Банка России . Это связано с тем, что в противном случае должник по сути получал бы выгоду из своего неправомерного поведения, незаконно удерживая чужие денежные средства и фактически кредитуясь по ставке в несколько раз меньшей, чем если бы он брал кредит в банке. Иными словами, в настоящее время невозможно нигде получить кредит по ставке ниже, чем ключевая ставка Банка России. Подобное условие будет дисциплинировать контрагента на добросовестное исполнение своих денежных обязательств.

Ключевая ставка ЦБ РФ в настоящее время является основным индикатором направленности денежно-кредитной политики Банка России.

Однако нужно иметь в виду, что период просрочки долга может быть достаточно продолжительным, до нескольких лет. А сама ключевая ставка была введена только с 13 сентября 2013 года. Кроме того, ее размер с течением времени постоянно менялся как в большую, так и в меньшую сторону. По этой причине применение ключевой ставки за весь период просрочки долга может привести к тому, что кредитор получит сумму процентов меньше, чем если бы он взыскивал проценты по средним ставкам на вклады физических лиц. Чтобы избежать подобного рода ситуаций, нужно всячески взвесить возможные риски взыскания процентов по ключевой ставке ЦБ РФ и выбрать для себя оптимальный вариант.

к меню

За незаконную предпринимательскую деятельности без регистрации ИП существует уголовная, административная, налоговая ответственность. Причем каждый из этих видов ответственности предполагает свои правила фиксации нарушения.

Правомерно ли берутся налоги с пенсионеров, какие льготы по налогам на землю, на имущество, транспортный налог для пенсионеров.

Чтобы упростить процедуру расчета процентов за неправомерное пользование денежными средствами, можно воспользоваться специальным калькулятором, работающим в режиме онлайн.

Такой способ определения суммы к возмещению позволит кредиторам составить исковое заявление, правильно указав размер процентов к возмещению, а должнику проверить, насколько верно проведены все расчеты.

В результате, исчисленная сумма будет максимально точной и достоверной.

Требования закона о денежных обязательствах

В чем же отличие новой статьи 317.1 ГК РФ от давно уже существующей статьи 395 УК РФ?

Отличия в следующем:

• В ст. 395 ГК РФ речь идет о неправомерном пользовании финансами, а в новой статье 317.1 ГК РФ — о правомерном использовании денежных средств. Проценты, начисленные в рамках ст. 317.1 ГК РФ не являются мерой ответственности, в то время как проценты по ст. 395 ГК РФ – это именно неустойка и минимальная гарантия на компенсацию инфляционных потерь. Таким образом, законодательная власть решила предоставить гарантии кредиторам, которые получают в качестве возмещения сумму равную доходной части, полагающейся вкладчику.
• Статья 317.1 ГК РФ применяется для начисления процентов только в отношении коммерческих обязательств и подразумевает под собой правомерное использование чужих денежных средств. Данная статья применяется, если стороны не определили «стоимость денег» в рамках своих обязательств сами. Новая статья предоставляет кредитору права по получению с должника денежных средств в качестве компенсации за правомерное использование финансов и в размере средней ставки депозита – ключевой ставки процента.

И если в переходный период для данных статей использовались 2 разных показателя, а именно в 2015-2016 годах средняя ставка по депозитам и ключевая ставка ЦБ РФ не были равны между собой, то с 01.08.2016 года средняя ставка по депозитам больше не используется. Теперь нет ни ставки рефинансирования, ни средней ставки по депозитам, а есть ключевая ставка ЦБ РФ.

Некоторое время для начисления штрафа в размере ставки по вкладам физлиц по ст. 395 ГК РФ использовались опубликованные сведения Банка России по разным федеральным округам. Для исчисления процентов применялась та ставка, которая была использована в пределах конкретного региона исполнения обязательств в момент заключения договорного соглашения. Теперь же и для статьи 395 ГК РФ действует ключевая ставка Банка России.

Согласно Постановлению Пленума Верховного суда России № 7 от 24.03.2016 (п. 39), обе статьи могут применяться одновременно и кредитор вправе обратиться за возмещением, как за неправомерное пользование денежных средств, так и за правомерное, но за разные периоды времени. То есть до наступления момента оплаты при отсрочке может применяться ст. 317.1 ГК РФ, а с момента нарушения срока – применяется ст. 395 ГК РФ.

Очередность погашения обязательств в рамках статьи 395 ГК РФ

Согласно ст. 319 ГК РФ, сначала, с должника удерживаются издержки кредитора, затем проценты и только потом основной долг. Многие задаются вопросом, а можно ли изменить порядок погашения обязательств и возможно ли в счет законных процентов засчитать сумму, перечисленную в рамках действия ст. 395 ГК РФ о денежной неустойке.

На самом деле, данные виды возмещений отличаются друг от друга по экономической природе и не могут быть взаимозаменяемыми. Проценты по договору – это обязательства, которые необходимо возместить согласно договору займа или и ному кредитному обязательству за использование денежных средств и где в отсутствие определенной ставки применяется ст. 317.1 ГК РФ. Проценты, начисляемые в рамках статьи 395 ГК РФ, являются штрафными санкциями за пропуск срока уплаты средств и за неправомерное использование финансов – эти издержки выплачиваются в первую очередь.

Таким образом, ситуация такова, что без оплаты штрафных процентов, законных процентов, в первую очередь, обязанная сторона не сможет приступить к погашению основного тела долга.

Итак, если речь идет о процентах, выплаченных в рамках основного обязательства, то стороны могут договориться о зачете процентов, реструктуризации, изменении схемы обслуживания долга. Что касается суммы процентов за неправомерное использование денежных средств, то порядок погашения обязательств изменен быть не может. Если даже это допущено в судебном порядке, то данное решение не имеет законно силы.

Нынешняя редакция ГК РФ, а в частности вышеназванная статья, взята за основу расчётов калькулятора. Калькулятор может учитывать также ставки рефинансирования ЦБ, которые действовали до 2015 года

Данный калькулятор сделан для расчета процентов за использование заёмных денежных средств по правилам статьи 395 ГК РФ.

Общая формула расчета процентов выглядит так: Сумма процентов = Сумма долга х Ставка Банка России, действующая в период просрочки / Количество дней в году х Количество дней просрочки.

Основными для расчета процентов являются следующие параметры задолженности:

• сумма;
• валюта;
• период просрочки;
• ключевая ставка Центрального Банка;

Ставка ЦБ РФ определяется отдельно для каждого периода просрочки. Напоминаем, что она применяется, если стороны не определили в договоре размер процентной ставки. Если же в договоре указан процент неустойки, то расчёт следует проводить в .

Следите за правильным указанием периодов задолженности - иногда календарь сайта сбоит и дату легче поставить вручную. Зачастую первой датой будет первый день просрочки, а последней – дата фактической уплаты задолженности.

Изменение правил расчета процентов

Дополнительную сложность расчету добавляет то, что ключевая ставка периодически изменяется, также, иногда меняются и правила расчета. Однако, данный калькулятор учитывает как текущую ключевую ставку, так и ставки ЦБ, которые действовали до 1 июня 2015 года. Так же в калькуляторе учитываются и законодательные изменения в порядке расчетов:

с 1 августа 2016 года при расчётах процентов по ст. 395 ГК РФ применяется ключевая ставка ЦБ;

с 1 июня 2015 года по 31 июля 2016 года проценты начислялись исходя из средних банковских ставок по вкладам физических лиц в соответствующем регионе (для этого в калькуляторе есть возможность выбрать регион).

Расчеты в калькуляторе

Так же вы можете внести в калькулятор данные о частичной оплате задолженности или дополнительных задолженностях, в том числе вы можете скопировать эти данные из таблиц, используя рекомендации по копированию в калькуляторе.

Статья 395 ГК РФ. Ответственность за неисполнение денежного обязательства

1. В случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором. (п. 1 в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 315-ФЗ)
2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.
3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.