Publicado en el sitio 31.01.2011
El 1 de noviembre de 2010, Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 16 de septiembre de 2010 No. 136-I “Sobre el procedimiento para bancos autorizados (sucursales) para realizar ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), nominales cuyo valor se indica en moneda extranjera con la participación de particulares. La necesidad de introducir cambios en el actual procedimiento de cambio de divisas estuvo dictada por la supresión del concepto de "oficina de cambio", en torno al cual se construyó toda la Instrucción N° 113-I previamente existente. Sin embargo, el nuevo documento generó muchas preguntas y problemas nuevos entre los empleados del banco.
Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa del 16 de septiembre de 2010 No. 136-I “Sobre el procedimiento para los bancos autorizados (sucursales) para realizar ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero ), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación Individuos” (en adelante, la Instrucción No. 136-I) se publicó en el Boletín del Banco de Rusia con fecha 6 de octubre de 2010 No. 55 y entró en vigor el 1 de noviembre de 2010. Desde el mismo momento, quedó sin efecto la Instrucción No. 113- de fecha 28 de abril de 2004. Y “Sobre el procedimiento de apertura, cierre, organización del trabajo casas de cambio y el procedimiento para que los bancos autorizados realicen ciertos tipos de operaciones bancarias y otras transacciones en efectivo en moneda extranjera y la moneda de la Federación de Rusia, cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de personas naturales” (en adelante - Instrucción N° 113- E).
La necesidad de introducir cambios en el actual procedimiento de cambio de divisas estuvo dictada principalmente por la supresión del concepto de "oficina de cambio", en torno al cual se construyó toda la Instrucción N° 113-I. De conformidad con la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa No. 2324-U del 2 de abril de 2010 “Sobre la transferencia de oficinas de cambio al estado de otros tipos de divisiones estructurales internas de instituciones de crédito (sucursales de instituciones de crédito), en el cierre de las casas de cambio y sobre la racionalización de las actividades de las divisiones estructurales internas”, las casas de cambio de las instituciones de crédito (sucursales) a más tardar el 1 de octubre de 2010 deberían haber sido cerradas o transferidas al estado de unidades estructurales internas de un tipo diferente.
La nueva instrucción es mucho más breve que su antecesora, lo que no es de extrañar: carece de apartados que regulen el procedimiento de apertura, cierre y organización del trabajo de las casas de cambio, así como algunos otros fragmentos. La paradoja radica en que los fragmentos del texto excluidos en la mayoría de los casos no son duplicados por otros actos normativos y no van acompañados de explicaciones de cómo actuar en determinadas situaciones en ausencia de regulación.
Lista de operaciones realizadas
El preámbulo del documento excluye la mención de transacciones con la moneda de la Federación Rusa. Sin embargo, esto no significa que las transacciones con rublos estén completamente excluidas de la esfera de influencia de la Instrucción No. 136-I, ya que la moneda de la Federación Rusa se usa en muchas transacciones reguladas por este documento.
De acuerdo con el numeral 1.1 de la Instrucción N° 136-I, un banco autorizado o su sucursal podrá realizar todas o algunas operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques de las previstas en el Capítulo 3 de la Instrucción. El listado de operaciones realizadas con moneda extranjera en efectivo y cheques es establecido por el banco autorizado (sucursal) para todo el banco (sucursal), así como para cada unidad estructural interna con base en el listado de operaciones delegadas a esta unidad de conformidad con los requisitos de la Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 02.04.2010 No. 135 -Y “Sobre el procedimiento para que el Banco de Rusia tome una decisión sobre registro estatal instituciones de crédito y expedición de licencias para operaciones bancarias”.
Surge la pregunta: ¿deberían los bancos, en relación con la entrada en vigor de la Instrucción No. 136-I, restablecer la lista de operaciones para todas sus divisiones, aprobarla con documentos administrativos internos e informarlos al Banco de Rusia? Aparentemente, sí, porque tanto la lista en sí como la redacción de los párrafos individuales han sufrido cambios significativos. Para bancos con muchas unidades estructurales internas que realizan operaciones con moneda en efectivo y cheques (oficinas adicionales, oficinas operativas, operar cajas registradoras fuera del mostrador de pago), esto puede ser un problema serio.
Las regulaciones del Banco de Rusia no prevén plazos adicionales para realizar los cambios apropiados en las listas de transacciones de las divisiones existentes. Esto significa que a partir de la fecha de entrada en vigor de la Instrucción N° 136-I (a partir del 1 de noviembre de 2010), todas las redacciones ya deberían haber cumplido con los nuevos requisitos.
Se ha aclarado la redacción en los nombres de algunas operaciones. Así, el “grupo de estados” (en el contexto de emisión de moneda extranjera) pasa a denominarse “grupo de estados extranjeros” (cláusulas 3.1.3, 3.1.4 de la Instrucción N° 136-I). Las “cuentas de personas físicas” se dividieron en “cuentas bancarias de personas físicas” y “cuentas para depósitos de personas físicas” (cláusulas 3.1.10, 3.1.11, 3.1.12-3.1.15, 3.1.18-3.1.21 de la Instrucción No. .136 -Y).
Los "fondos" se convirtieron en "efectivo" (cláusulas 3.1.12-3.1.17).
Han desaparecido de la lista de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques que puede realizar un banco autorizado o su sucursal, los siguientes conceptos:
- sustitución de un billete dañado (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados) por uno intacto billete(billetes) del mismo estado extranjero (grupo de estados) (inciso 3.1.5 de la Instrucción N° 113-I);
- sustitución de un billete dañado (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados) por un billete intacto (billetes) de otro estado extranjero (grupo de estados) (cláusula 3.1.6 de la Instrucción No. 113-I);
- compra de un billete dañado (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados) por la moneda en efectivo de la Federación Rusa (cláusula 3.1.7 de la Instrucción No. 113-I);
— aceptación de billetes dañados de estados extranjeros (un grupo de estados) para abono en cuentas de personas físicas (cláusula 3.2.10 de la Instrucción n.° 113-I);
- aceptación de billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados) y billetes de banco del Banco de Rusia, que plantean dudas sobre su autenticidad, para enviar a examen (cláusula 3.1.8 de la Instrucción No. 113-I);
— pago de cheques en efectivo en la moneda de la Federación Rusa (cláusula 3.1.13 de la Instrucción No. 113-I);
— pago de cheques en efectivo en moneda extranjera (cláusula 3.1.14 de la Instrucción nº 113-I);
- aceptación de moneda en efectivo de la Federación de Rusia para acreditar cuentas de personas físicas y su emisión desde estas cuentas (cláusulas 3.1.17, 3.1.19, 3.2.13, 3.2.16 de la Instrucción No. 113-I);
— aceptación y emisión de la moneda de la Federación Rusa para transferencias en nombre de personas físicas sin abrir una cuenta (cláusulas 3.2.6, 3.2.8 de la Instrucción No. 113-I);
- aceptación de billetes de estados extranjeros (un grupo de estados) que plantean dudas sobre su autenticidad para verificar su autenticidad (cláusula 3.2.9 de la Instrucción N° 113-I).
¿Significa esto que los bancos ya no pueden realizar estas operaciones?
Aquí debemos mencionar un acto regulatorio más actual del Banco de Rusia: Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa del 14 de agosto de 2008 No. 2054-U “Sobre el procedimiento para realizar transacciones en efectivo con moneda extranjera en efectivo en bancos autorizados en el territorio de la Federación Rusa” (en adelante - Instrucción No. 2054-U). De acuerdo con el párrafo 3.9 de este documento, “los billetes dañados que no tengan signos de falsificación pueden comprarse por rublos o reemplazarse con billetes intactos, una moneda del estado extranjero correspondiente (grupo de estados extranjeros) o billetes intactos, una moneda de otro estado extranjero (grupo de estados extranjeros)”.
En cuanto al examen de billetes dudosos, se analiza en el párrafo 16.14 del Reglamento del Banco Central de la Federación Rusa del 24 de abril de 2008 No. 318-P “Sobre el procedimiento para realizar transacciones en efectivo y las reglas para almacenar, transportar y la recogida de billetes y monedas del Banco de Rusia en instituciones de crédito de la Federación Rusa” (en adelante, el Reglamento N° 318-P), así como en el párrafo 3.5 de la Directiva N° 2054-U.
También se excluye del nuevo documento la mención de que la aceptación de billetes que generen dudas sobre su autenticidad para su envío a examen es una operación obligatoria para los bancos autorizados y sus sucursales (cláusula 3.3 de la Instrucción N° 113-I). Así, las operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques ya no son obligatorias.
Con respecto a la exclusión de la lista de operaciones "pago de cheques" en rublos y moneda extranjera, se puede suponer que estas operaciones encajan en el concepto de "compra de cheques", es decir, simplemente se excluye la duplicación.
Las operaciones con la moneda en efectivo de la Federación Rusa (aceptación para abono en cuentas de personas físicas, emisión de cuentas, aceptación y emisión de transferencias sin abrir una cuenta), obviamente, están excluidas de la lista debido a que la Instrucción No. 136- I, a diferencia de su antecesor, regula únicamente las operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques.
La aceptación de billetes de estados extranjeros para la verificación de su autenticidad está prevista en la cláusula 3.7 de la Directiva N° 2054-U.
La aceptación de billetes dañados de estados extranjeros para abono en cuentas de particulares (cláusula 3.2.10 de la Instrucción N° 113-I) probablemente pueda incluirse en las cláusulas 3.1.18 y 3.1.19 de la Instrucción N° 136-I “Aceptación de efectivo moneda extranjera para transferencias a cuentas bancarias, depósitos de particulares” en moneda extranjera y en la moneda de la Federación Rusa.
En consecuencia, incluso las operaciones no incluidas en la lista no quedan prohibidas y bien pueden ser realizadas por un banco autorizado (sucursal). Pero no está claro por qué fue necesario excluir de la lista la aceptación de billetes dañados, el examen de los dudosos y la aceptación de billetes de estados extranjeros para verificar su autenticidad.
Los problemas con las transacciones excluidas de la lista surgen, en particular, también porque tales transacciones no están incluidas ni en el “Clasificador de tipos de transacciones con moneda extranjera y cheques” (Anexo 2 de la Instrucción N° 136-I), ni en Nuevo orden contabilidad tales operaciones (Instrucción del Banco Central de la Federación de Rusia de fecha 13.12.2010 No. 2538-U “Sobre el procedimiento contable por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluido el de viajero) cheques), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con participación de personas naturales” (en adelante - Instrucción N° 2538-U)).
En las formulaciones anteriores, quedaban en la lista las siguientes operaciones:
— compra de moneda extranjera en efectivo para la moneda en efectivo de la Federación Rusa;
— venta de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación Rusa;
— compra de cheques para la moneda en efectivo de la Federación Rusa;
— compra de cheques en moneda extranjera en efectivo;
— venta de cheques por dinero en efectivo de la Federación Rusa;
— venta de cheques a cambio de moneda extranjera en efectivo.
En otros casos, la redacción ha cambiado ligeramente.
Procedimiento para el tratamiento de billetes dañados
La mayoría de las dudas en relación con la exclusión de la lista de determinadas operaciones surgen sobre la compra y aceptación de billetes deteriorados para su cobro.
Según la información de los seminarios realizados por representantes del Banco de Rusia, a pesar de la exclusión de la operación anterior de la lista, una institución de crédito tiene derecho a comprar billetes dañados “con las condiciones apropiadas: por ejemplo, recibir una comisión por esta operación. ” Otra opción es establecer una tasa diferente para la compra de dichos billetes (por debajo de la habitual).
Por lo tanto, al aceptar (comprar) billetes dañados con una determinada comisión, el banco deberá registrar esta operación en el registro con el código 1 "Compra de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación de Rusia" y reflejarla en los registros contables como un compra regular de moneda extranjera en efectivo, pero con condiciones diferentes a otras transacciones similares (con comisión o a una tasa diferente). Sin embargo, el Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques (Anexo 1 a la Instrucción N° 136-I) no prevé un lugar para reflejar las comisiones (sin embargo, las reglas permiten incluir “otras informaciones” en el registro: en nuestro caso, estas serán sean las columnas "comisión" y "comisión de moneda de código" o algo así).
También puede llevar billetes dañados para su recogida, al igual que los billetes ordinarios (cláusula 3.1.9 de la Instrucción No. 136-I).
La sustitución de billetes dañados de un estado extranjero por billetes intactos del mismo estado extranjero aparentemente tendrá que ser “ajustado” a la operación de cambio (código 04 según el clasificador). También con una comisión aparte.
Aquí, sin embargo, hay sus propios problemas. Por lo tanto, si los billetes dañados y no dañados se contabilizan en diferentes cuentas personales, dicho intercambio debe reflejarse asiento contable, aunque de acuerdo con las normas vigentes, no se formaliza el canje de asientos contables (inciso 2.4 de la Directiva N° 2538-U). Si todos los billetes están en una cuenta, entonces no habrá transacciones de cambio, excepto la comisión (recibida, desde el punto de vista de la contabilidad, no está claro por qué). ¿Y cómo probar entonces que fue el billete dañado el que fue aceptado (intercambiado) con la comisión?
Además, también existen dudas de carácter moral y ético. Si un cajero realiza las mismas transacciones (según los documentos) ya sea con una comisión, o sin ella, o a diferentes tarifas, entonces pueden surgir varias tentaciones ... En una palabra, para excluir posibles manipulaciones con tarifas y comisiones, y también para no provocar a los cajeros a acciones ilegales, los metodólogos y la gerencia de los departamentos de efectivo deberán elaborar cuidadosamente la contabilidad fuera del sistema y el control de las operaciones con billetes dañados. Como mínimo, proporcione una cuenta personal separada de la caja para los billetes dañados.
Pero lo más interesante es que aunque la lista de operaciones de divisiones estructurales internas (VSP) no contenga la aceptación de billetes dañados, el stand debe estar en sin fallar“reglas para aceptar billetes dañados de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros), incluido el envío para su cobro, desarrolladas por un banco autorizado (sucursal) en base a las condiciones para aceptar los billetes indicados por sus emisores” (cláusula 2.1.5 de Instrucción N° 136-I) .
El procedimiento para trabajar con monedas de países extranjeros.
La mención de que el banco resuelve de forma independiente la cuestión de la necesidad de trabajar con monedas extranjeras (cláusula 3.7 de la Instrucción N° 113-I) se ha trasladado al inicio de la Instrucción N° 136-I (cláusula 1.3) y se ha complementado con el siguiente texto:
“Si un banco autorizado (sucursal) decide que no es necesario trabajar con una moneda de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros), el pago a personas físicas al realizar transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques por un monto inferior al valor nominal del billete de banco mínimo de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) en forma de billete de banco se realiza en la moneda de la Federación Rusa a la tasa establecida por el banco autorizado (sucursal) de acuerdo con las cláusulas 2.2 y 2.3 de este Instrucción, salvo disposición en contrario en el contrato cuando se realicen operaciones en una cuenta bancaria, cuenta en un depósito de un individuo.
Los numerales 2.2 y 2.3 de la Instrucción N° 136-I regulan el procedimiento general para la fijación de tasas de efectivo en moneda extranjera por parte del banco para operaciones con su uso.
Así, el equivalente en rublos del valor de las monedas extranjeras pagadas por el banco al cliente en caso de que el banco no trabaje con la moneda se determina a la misma tasa que se utiliza para otras operaciones con moneda extranjera en efectivo (en nuestro caso, obviamente, esta es la tasa de compra del banco de las monedas correspondientes). Esto significa que la práctica común de pagar una "parte fraccionaria" de las transferencias de divisas entrantes sin abrir una cuenta en rublos al tipo de cambio del Banco de Rusia a partir de la fecha de pago de la transferencia del 1 de noviembre de 2010 es ilegal. .
Cuando se trata de pagar Dinero de una cuenta bancaria o un depósito de un individuo, entonces la tasa de "monedas virtuales" se puede determinar de acuerdo con los términos de la cuenta bancaria o contrato de depósito bancario. A falta de tal condición en el contrato, la tarifa se determina con carácter general de conformidad con las cláusulas 2.2 y 2.3 de la Instrucción N° 136-I.
Información en el stand
La composición de la información que debe colocarse “en un lugar accesible para su visualización, en un soporte o en otro formato, incluso en medios electrónicos”, está establecida en el párrafo 2.1 de la Instrucción N° 136-I, y es quizás la única fragmento de la instrucción, realmente cambió en la dirección de simplificar y suavizar los requisitos (aunque, estrictamente hablando, el diseño del stand difícilmente puede atribuirse al "arduo trabajo de los contadores"). En comparación con la versión anterior, se han producido los siguientes cambios en esta lista.
Se ha aclarado la redacción relativa a los datos bancarios (sucursal): en lugar de “nombre, ubicación (dirección postal) y número de teléfono” de un banco autorizado o su sucursal, “razón social completa (abreviada) de un banco autorizado (nombre de la sucursal) o nombre completo (abreviado) de la empresa de un banco autorizado (nombre de la sucursal) y el nombre de la unidad estructural interna del banco autorizado (sucursal), su ubicación (dirección) y números de teléfono u otros números de comunicación.
Los tipos de cambio de monedas extranjeras a la moneda de la Federación Rusa, los tipos de cambio cruzados de monedas extranjeras deben indicarse en la fuente más grande utilizada al indicar otra información publicada en el stand. Es posible no indicar en el stand información sobre los tipos de cambio establecidos de monedas extranjeras, si la lista de transacciones incluye solo transacciones en las que no se utilizan tipos de cambio (anteriormente era posible no colocar solo tipos de cambio cruzados si el tipo de cambio oficina no realizó operaciones con moneda de contado y cheques utilizando tipos de cambio cruzados).
La información sobre el monto de la comisión cobrada por el banco por operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques ahora puede ser emitida a discreción del banco (anteriormente se requería que se emitiera en forma de extracto de tarifas, certificado por la firma del jefe y colocada con una impresión del sello redondo del banco (sucursal)).
En los párrafos que tratan de las reglas para la aceptación de billetes dañados de estados extranjeros (cláusula 2.1.5 de la Instrucción N° 136-I) y cheques (cláusula 2.1.6), se ha añadido la aclaración “incluso para envío a cobro”.
Las reglas para la aceptación de cheques pueden establecerse en un formulario elegido por el banco de forma independiente (anteriormente, el formulario estaba establecido por el Apéndice 3 de la Instrucción N° 113-I).
La información sobre el procedimiento y las condiciones para realizar operaciones para transferir fondos de la Federación Rusa en nombre de personas sin abrir cuentas bancarias (cláusula 2.1.7 de la Instrucción No. 136-I) se puede colocar en el stand sin certificación con la firma de la cabeza y sin la impresión de un sello redondo, como lo exigía previamente el numeral 3.5 de la Instrucción N° 113-I. No había lugar en el nuevo documento y la cláusula 3.6 de la Instrucción No. 113-I, que describía algunos aspectos de la realización de transferencias sin abrir una cuenta de la Federación de Rusia (como resultado, tales transferencias quedaron, se podría decir, sin propietario, porque El Reglamento del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 01.04.2003 No. 222- P "Sobre el procedimiento para realizar pagos que no sean en efectivo por parte de individuos en la Federación Rusa" regula solo los pagos en rublos y en el territorio de la Federación Rusa, y la legislación sobre regulación cambiaria establece únicamente principios generales y algunas restricciones para este tipo de operaciones).
La siguiente información y documentos ahora pueden omitirse del stand:
- el modo de funcionamiento de la unidad (cláusula 2.1.2 de la Instrucción nº 113-I);
— información para recursos y quejas de particulares relacionados con el trabajo de la casa de cambio (cláusula 2.1.5 de la Instrucción nº 113-I);
— una copia de la conclusión positiva de la sucursal territorial del Banco de Rusia en el lugar de apertura de la unidad, certificada por la firma del jefe y sellada con la impresión de un sello redondo (cláusula 2.1.7 de la Instrucción No. 113-I);
— reglas para la aceptación por parte de un banco autorizado (sucursal) de billetes cuyo diseño difiera del diseño de los billetes que son de curso legal en el territorio del estado extranjero correspondiente (grupo de estados) (cláusula 2.1.8 de la Instrucción No. .113-I);
- signos de solvencia de billetes y monedas del Banco de Rusia (cláusula 2.1.10 de la Instrucción No. 113-I).
Por otro lado, se ha añadido un nuevo ítem a la lista de información: “información sobre el trabajo con una moneda de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) de acuerdo con la cláusula 1.4 de esta Instrucción”. Aquí hay un error tipográfico obvio: no existe tal elemento en la Instrucción No. 136-I en absoluto, es decir, la cláusula 1.3.
El último número de la lista de información es la enumeración de los elementos de la Instrucción N° 136-I, cuyo contenido deberá reflejarse en el stand. En la nueva edición, “aquí se agregan otras informaciones, que contribuyen a un conocimiento más completo de los particulares sobre las condiciones para realizar operaciones con divisas en efectivo y cheques”. La información especificada se coloca en el stand a discreción del banco autorizado (sucursal).
Requisitos para el departamento de caja
La cláusula 2.2 de la Instrucción N° 113-I, que describe los requisitos para un “expediente separado” en la casa de cambio, no entraba en nueva edición documento. Resulta que ahora el mantenimiento de dicho expediente no es necesario (y esta versión se confirma a partir de los últimos seminarios del Banco de Rusia).
También se excluyen los requisitos para proporcionar a la oficina de cambio materiales de referencia para determinar la solvencia de los billetes del Banco de Rusia, la autenticidad de los billetes de estados extranjeros (un grupo de estados), así como los medios técnicos para controlar la autenticidad de los billetes. (inciso 2.3 de la Instrucción N° 113-I).
Incluso con el hecho de que ya no hay casas de cambio, esto es bastante extraño; después de todo, ningún otro acto regulatorio del Banco de Rusia requiere la presencia de tales materiales de referencia en los departamentos de caja (con la excepción del párrafo 3.2 de la Directiva No. 2054-U, donde se mencionan brevemente).
Se elimina el requisito de que el cajero (con él) tenga un documento que acredite su identidad, así como un documento oficial o pase interno con fotografía, firmas y sello (inciso 2.4 de la Instrucción N° 113-I). Sin embargo, como se dijo en uno de los seminarios, el cajero aún debe tener documentos: “esto está implícito: después de todo, si de repente llega un cheque por una queja contra el cajero, ¿cómo sabrán con quién están hablando? ”
No hay más en la Instrucción y restricciones a la lista de personas que pueden estar en los locales de la casa de cambio (cláusula 2.5).
La necesidad de introducir cambios en el actual procedimiento de cambio de divisas estuvo dictada por la supresión del concepto de "oficina de cambio", en torno al cual se construyó toda la Instrucción N° 113?I previamente existente. Sin embargo, el nuevo documento generó muchas preguntas y problemas nuevos entre los empleados del banco.
Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa del 16 de septiembre de 2010 No. 136-I “Sobre el procedimiento para los bancos autorizados (sucursales) para realizar ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero ), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación Individuos” (en adelante, la Instrucción No. 136-I) se publicó en el Boletín del Banco de Rusia con fecha 6 de octubre de 2010 No. 55 y entró en vigor el 1 de noviembre de 2010. Desde el mismo momento, quedó sin efecto la Instrucción No. 113- de fecha 28 de abril de 2004. Y “Sobre el procedimiento de apertura, cierre, organización del trabajo de las casas de cambio y el procedimiento para que los bancos autorizados realizar ciertos tipos de operaciones bancarias y otras transacciones con moneda extranjera en efectivo y la moneda de la Federación de Rusia, cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de personas "(en adelante - Instrucción nº 113-I).
La necesidad de introducir cambios en el actual procedimiento de cambio de divisas estuvo dictada principalmente por la supresión del concepto de "oficina de cambio", en torno al cual se construyó toda la Instrucción N° 113-I. De conformidad con la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa No. 2324-U del 2 de abril de 2010 “Sobre la transferencia de oficinas de cambio al estado de otros tipos de divisiones estructurales internas de instituciones de crédito (sucursales de instituciones de crédito), en el cierre de las casas de cambio y sobre la racionalización de las actividades de las divisiones estructurales internas”, las casas de cambio de las instituciones de crédito (sucursales) a más tardar el 1 de octubre de 2010 deberían haber sido cerradas o transferidas al estado de unidades estructurales internas de un tipo diferente.
La nueva instrucción es mucho más breve que su antecesora, lo que no es de extrañar: carece de apartados que regulen el procedimiento de apertura, cierre y organización del trabajo de las casas de cambio, así como algunos otros fragmentos. La paradoja radica en que los fragmentos del texto excluidos en la mayoría de los casos no son duplicados por otros actos normativos y no van acompañados de explicaciones de cómo actuar en determinadas situaciones en ausencia de regulación.
Lista de operaciones realizadas
El preámbulo del documento excluye la mención de transacciones con la moneda de la Federación Rusa. Sin embargo, esto no significa que las transacciones con rublos estén completamente excluidas de la esfera de influencia de la Instrucción No. 136-I, ya que la moneda de la Federación Rusa se usa en muchas transacciones reguladas por este documento.
De acuerdo con el numeral 1.1 de la Instrucción N° 136-I, un banco autorizado o su sucursal podrá realizar todas o algunas operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques de las previstas en el Capítulo 3 de la Instrucción. El listado de operaciones realizadas con moneda extranjera en efectivo y cheques es establecido por el banco autorizado (sucursal) para todo el banco (sucursal), así como para cada unidad estructural interna con base en el listado de operaciones delegadas a esta unidad de conformidad con los requisitos de la Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 02.04.2010 No. 135 - Y "Sobre el procedimiento para que el Banco de Rusia tome una decisión sobre el registro estatal de instituciones de crédito y la emisión de licencias para banca operaciones".
Surge la pregunta: ¿deberían los bancos, en relación con la entrada en vigor de la Instrucción No. 136-I, restablecer la lista de operaciones para todas sus divisiones, aprobarla con documentos administrativos internos e informarlos al Banco de Rusia? Aparentemente, sí, porque tanto la lista en sí como la redacción de los párrafos individuales han sufrido cambios significativos. Para los bancos con muchas unidades estructurales internas que realizan transacciones con efectivo y cheques (oficinas adicionales, oficinas operativas, cajas operativas fuera del centro de efectivo), esto puede convertirse en un problema grave.
Las regulaciones del Banco de Rusia no prevén plazos adicionales para realizar los cambios apropiados en las listas de transacciones de las divisiones existentes. Esto significa que a partir de la fecha de entrada en vigor de la Instrucción N° 136-I (a partir del 1 de noviembre de 2010), todas las redacciones ya deberían haber cumplido con los nuevos requisitos.
Se ha aclarado la redacción en los nombres de algunas operaciones. Así, el “grupo de estados” (en el contexto de emisión de moneda extranjera) pasa a denominarse “grupo de estados extranjeros” (cláusulas 3.1.3, 3.1.4 de la Instrucción N° 136-I). Las “cuentas de personas físicas” se dividieron en “cuentas bancarias de personas físicas” y “cuentas para depósitos de personas físicas” (cláusulas 3.1.10, 3.1.11, 3.1.12-3.1.15, 3.1.18-3.1.21 de la Instrucción No. .136 -Y).
Los "fondos" se convirtieron en "efectivo" (cláusulas 3.1.12-3.1.17).
Han desaparecido de la lista de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques que puede realizar un banco autorizado o su sucursal, los siguientes conceptos:
- sustitución de un billete dañado (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados) con un billete intacto (billetes) del mismo estado extranjero (grupo de estados) (cláusula 3.1.5 de la Instrucción No. 113-I);
- sustitución de un billete dañado (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados) por un billete intacto (billetes) de otro estado extranjero (grupo de estados) (cláusula 3.1.6 de la Instrucción No. 113-I);
- compra de un billete dañado (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados) por la moneda en efectivo de la Federación Rusa (cláusula 3.1.7 de la Instrucción No. 113-I);
— aceptación de billetes dañados de estados extranjeros (un grupo de estados) para abono en cuentas de personas físicas (cláusula 3.2.10 de la Instrucción n.° 113-I);
- aceptación de billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados) y billetes de banco del Banco de Rusia, que plantean dudas sobre su autenticidad, para enviar a examen (cláusula 3.1.8 de la Instrucción No. 113-I);
— pago de cheques en efectivo en la moneda de la Federación Rusa (cláusula 3.1.13 de la Instrucción No. 113-I);
— pago de cheques en efectivo en moneda extranjera (cláusula 3.1.14 de la Instrucción nº 113-I);
- aceptación de moneda en efectivo de la Federación de Rusia para acreditar cuentas de personas físicas y su emisión desde estas cuentas (cláusulas 3.1.17, 3.1.19, 3.2.13, 3.2.16 de la Instrucción No. 113-I);
— aceptación y emisión de la moneda de la Federación Rusa para transferencias en nombre de personas físicas sin abrir una cuenta (cláusulas 3.2.6, 3.2.8 de la Instrucción No. 113-I);
- aceptación de billetes de estados extranjeros (un grupo de estados) que plantean dudas sobre su autenticidad para verificar su autenticidad (cláusula 3.2.9 de la Instrucción N° 113-I).
¿Significa esto que los bancos ya no pueden realizar estas operaciones?
Aquí debemos mencionar un acto regulatorio más actual del Banco de Rusia: Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa del 14 de agosto de 2008 No. 2054-U “Sobre el procedimiento para realizar transacciones en efectivo con moneda extranjera en efectivo en bancos autorizados en el territorio de la Federación Rusa” (en adelante - Instrucción No. 2054-U). De acuerdo con el párrafo 3.9 de este documento, “los billetes dañados que no tengan signos de falsificación pueden comprarse por rublos o reemplazarse con billetes intactos, una moneda del estado extranjero correspondiente (grupo de estados extranjeros) o billetes intactos, una moneda de otro estado extranjero (grupo de estados extranjeros)”.
En cuanto al examen de billetes dudosos, se analiza en el párrafo 16.14 del Reglamento del Banco Central de la Federación Rusa del 24 de abril de 2008 No. 318-P “Sobre el procedimiento para realizar transacciones en efectivo y las reglas para almacenar, transportar y la recogida de billetes y monedas del Banco de Rusia en instituciones de crédito de la Federación Rusa” (en adelante, el Reglamento N° 318-P), así como en el párrafo 3.5 de la Directiva N° 2054-U.
También se excluye del nuevo documento la mención de que la aceptación de billetes que generen dudas sobre su autenticidad para su envío a examen es una operación obligatoria para los bancos autorizados y sus sucursales (cláusula 3.3 de la Instrucción N° 113-I). Así, las operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques ya no son obligatorias.
Con respecto a la exclusión de la lista de operaciones "pago de cheques" en rublos y moneda extranjera, se puede suponer que estas operaciones encajan en el concepto de "compra de cheques", es decir, simplemente se excluye la duplicación.
Las operaciones con la moneda en efectivo de la Federación Rusa (aceptación para abono en cuentas de personas físicas, emisión de cuentas, aceptación y emisión de transferencias sin abrir una cuenta), obviamente, están excluidas de la lista debido a que la Instrucción No. 136- I, a diferencia de su antecesor, regula únicamente las operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques.
La aceptación de billetes de estados extranjeros para la verificación de su autenticidad está prevista en la cláusula 3.7 de la Directiva N° 2054-U.
La aceptación de billetes dañados de estados extranjeros para abono en cuentas de particulares (cláusula 3.2.10 de la Instrucción N° 113-I) probablemente pueda incluirse en las cláusulas 3.1.18 y 3.1.19 de la Instrucción N° 136-I “Aceptación de efectivo moneda extranjera para transferencias a cuentas bancarias, depósitos de particulares” en moneda extranjera y en la moneda de la Federación Rusa.
En consecuencia, incluso las operaciones no incluidas en la lista no quedan prohibidas y bien pueden ser realizadas por un banco autorizado (sucursal). Pero no está claro por qué fue necesario excluir de la lista la aceptación de billetes dañados, el examen de los dudosos y la aceptación de billetes de estados extranjeros para verificar su autenticidad.
Los problemas con las transacciones excluidas de la lista surgen, en particular, también porque tales transacciones no están incluidas ni en el “Clasificador de tipos de transacciones con moneda extranjera y cheques en efectivo” (Anexo 2 de la Instrucción N° 136-I), ni en el nuevo procedimiento contable tales operaciones (Instrucción del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 13.12.2010 No. 2538-U “Sobre el procedimiento contable por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de personas naturales "(en adelante - Instrucción N° 2538-U)).
En las formulaciones anteriores, quedaban en la lista las siguientes operaciones:
— compra de moneda extranjera en efectivo para la moneda en efectivo de la Federación Rusa;
— venta de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación Rusa;
— compra de cheques para la moneda en efectivo de la Federación Rusa;
— compra de cheques en moneda extranjera en efectivo;
— venta de cheques por dinero en efectivo de la Federación Rusa;
— venta de cheques a cambio de moneda extranjera en efectivo.
En otros casos, la redacción ha cambiado ligeramente.
Procedimiento para el tratamiento de billetes dañados
La mayoría de las dudas en relación con la exclusión de la lista de determinadas operaciones surgen sobre la compra y aceptación de billetes deteriorados para su cobro.
Según la información de los seminarios realizados por representantes del Banco de Rusia, a pesar de la exclusión de la operación anterior de la lista, una institución de crédito tiene derecho a comprar billetes dañados “con las condiciones apropiadas: por ejemplo, recibir una comisión por esta operación. ” Otra opción es establecer una tasa diferente para la compra de dichos billetes (por debajo de la habitual).
Por lo tanto, al aceptar (comprar) billetes dañados con una determinada comisión, el banco deberá registrar esta operación en el registro con el código 1 "Compra de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación de Rusia" y reflejarla en los registros contables como un compra regular de moneda extranjera en efectivo, pero con condiciones diferentes a otras transacciones similares (con comisión o a una tasa diferente). Sin embargo, el Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques (Anexo 1 a la Instrucción N° 136-I) no prevé un lugar para reflejar las comisiones (sin embargo, las reglas permiten incluir “otras informaciones” en el registro: en nuestro caso, estas serán sean las columnas "comisión" y "comisión de moneda de código" o algo así).
También puede llevar billetes dañados para su recogida, al igual que los billetes ordinarios (cláusula 3.1.9 de la Instrucción No. 136-I).
La sustitución de billetes dañados de un estado extranjero por billetes intactos del mismo estado extranjero aparentemente tendrá que ser “ajustado” a la operación de cambio (código 04 según el clasificador). También con una comisión aparte.
Aquí, sin embargo, hay sus propios problemas. Por lo tanto, si los billetes dañados y no dañados se contabilizan en diferentes cuentas personales, dicho canje debe reflejarse en el asiento contable, aunque de acuerdo con las reglas vigentes, el canje no se realiza mediante asientos contables (cláusula 2.4 de la Directiva No. 2538-U). Si todos los billetes están en una cuenta, entonces no habrá transacciones de cambio, excepto la comisión (recibida, desde el punto de vista de la contabilidad, no está claro por qué). ¿Y cómo probar entonces que fue el billete dañado el que fue aceptado (intercambiado) con la comisión?
Además, también existen dudas de carácter moral y ético. Si un cajero realiza las mismas transacciones (según los documentos) ya sea con una comisión, o sin ella, o a diferentes tarifas, entonces pueden surgir varias tentaciones ... En una palabra, para excluir posibles manipulaciones con tarifas y comisiones, y también para no provocar a los cajeros a acciones ilegales, los metodólogos y la gerencia de los departamentos de efectivo deberán elaborar cuidadosamente la contabilidad fuera del sistema y el control de las operaciones con billetes dañados. Como mínimo, proporcione una cuenta personal separada de la caja para los billetes dañados.
Pero lo más interesante es que incluso en ausencia de aceptación de billetes dañados en la lista de operaciones de unidades estructurales internas (VSP) en el stand, debe haber "reglas obligatorias para aceptar billetes dañados de estados extranjeros (un grupo de extranjeros estados), incluso para envío a cobro, desarrollado por un banco autorizado (sucursal) sobre la base de las condiciones para aceptar los billetes indicados por sus emisores ”(cláusula 2.1.5 de la Instrucción No. 136-I).
El procedimiento para trabajar con monedas de países extranjeros.
La mención de que el banco resuelve de forma independiente la cuestión de la necesidad de trabajar con monedas extranjeras (cláusula 3.7 de la Instrucción N° 113-I) se ha trasladado al inicio de la Instrucción N° 136-I (cláusula 1.3) y se ha complementado con el siguiente texto:
“Si un banco autorizado (sucursal) decide que no es necesario trabajar con una moneda de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros), el pago a personas físicas al realizar transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques por un monto inferior al valor nominal del billete de banco mínimo de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) en forma de billete de banco se realiza en la moneda de la Federación Rusa a la tasa establecida por el banco autorizado (sucursal) de acuerdo con las cláusulas 2.2 y 2.3 de este Instrucción, salvo disposición en contrario en el contrato cuando se realicen operaciones en una cuenta bancaria, cuenta en un depósito de un individuo.
Los numerales 2.2 y 2.3 de la Instrucción N° 136-I regulan el procedimiento general para la fijación de tasas de efectivo en moneda extranjera por parte del banco para operaciones con su uso.
Así, el equivalente en rublos del valor de las monedas extranjeras pagadas por el banco al cliente en caso de que el banco no trabaje con la moneda se determina a la misma tasa que se utiliza para otras operaciones con moneda extranjera en efectivo (en nuestro caso, obviamente, esta es la tasa de compra del banco de las monedas correspondientes). Esto significa que la práctica común de pagar una "parte fraccionaria" de las transferencias de divisas entrantes sin abrir una cuenta en rublos al tipo de cambio del Banco de Rusia a partir de la fecha de pago de la transferencia del 1 de noviembre de 2010 es ilegal. .
Si estamos hablando del pago de fondos de una cuenta bancaria o un depósito de un individuo, entonces la tasa de "monedas virtuales" se puede determinar de acuerdo con los términos de la cuenta bancaria o contrato de depósito bancario. A falta de tal condición en el contrato, la tarifa se determina con carácter general de conformidad con las cláusulas 2.2 y 2.3 de la Instrucción N° 136-I.
Información en el stand
La composición de la información que debe colocarse “en un lugar accesible para su visualización, en un soporte o en otro formato, incluso en medios electrónicos”, está establecida en el párrafo 2.1 de la Instrucción N° 136-I, y es quizás la única fragmento de la instrucción, realmente cambió en la dirección de simplificar y suavizar los requisitos (aunque, estrictamente hablando, el diseño del stand difícilmente puede atribuirse al "arduo trabajo de los contadores"). En comparación con la versión anterior, se han producido los siguientes cambios en esta lista.
Se ha aclarado la redacción relativa a los datos bancarios (sucursal): en lugar de “nombre, ubicación (dirección postal) y número de teléfono” de un banco autorizado o su sucursal, “razón social completa (abreviada) de un banco autorizado (nombre de la sucursal) o nombre completo (abreviado) de la empresa de un banco autorizado (nombre de la sucursal) y el nombre de la unidad estructural interna del banco autorizado (sucursal), su ubicación (dirección) y números de teléfono u otros números de comunicación.
Los tipos de cambio de monedas extranjeras a la moneda de la Federación Rusa, los tipos de cambio cruzados de monedas extranjeras deben indicarse en la fuente más grande utilizada al indicar otra información publicada en el stand. Es posible no indicar en el stand información sobre los tipos de cambio establecidos de monedas extranjeras, si la lista de transacciones incluye solo transacciones en las que no se utilizan tipos de cambio (anteriormente era posible no colocar solo tipos de cambio cruzados si el tipo de cambio oficina no realizó operaciones con moneda de contado y cheques utilizando tipos de cambio cruzados).
La información sobre el monto de la comisión cobrada por el banco por operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques ahora puede ser emitida a discreción del banco (anteriormente se requería que se emitiera en forma de extracto de tarifas, certificado por la firma del jefe y colocada con una impresión del sello redondo del banco (sucursal)).
En los párrafos que tratan de las reglas para la aceptación de billetes dañados de estados extranjeros (cláusula 2.1.5 de la Instrucción N° 136-I) y cheques (cláusula 2.1.6), se ha añadido la aclaración “incluso para envío a cobro”.
Las reglas para la aceptación de cheques pueden establecerse en un formulario elegido por el banco de forma independiente (anteriormente, el formulario estaba establecido por el Apéndice 3 de la Instrucción N° 113-I).
La información sobre el procedimiento y las condiciones para realizar operaciones para transferir fondos de la Federación Rusa en nombre de personas sin abrir cuentas bancarias (cláusula 2.1.7 de la Instrucción No. 136-I) se puede colocar en el stand sin certificación con la firma de la cabeza y sin la impresión de un sello redondo, como lo exigía previamente el numeral 3.5 de la Instrucción N° 113-I. No había lugar en el nuevo documento y la cláusula 3.6 de la Instrucción No. 113-I, que describía algunos aspectos de la realización de transferencias sin abrir una cuenta de la Federación de Rusia (como resultado, tales transferencias quedaron, se podría decir, sin propietario, porque El Reglamento del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 01.04.2003 No. 222- P "Sobre el procedimiento para realizar pagos que no sean en efectivo por parte de individuos en la Federación Rusa" regula solo los pagos en rublos y en el territorio de la Federación Rusa, y la legislación sobre regulación cambiaria establece únicamente principios generales y algunas restricciones para este tipo de operaciones).
La siguiente información y documentos ahora pueden omitirse del stand:
- el modo de funcionamiento de la unidad (cláusula 2.1.2 de la Instrucción nº 113-I);
— información para recursos y quejas de particulares relacionados con el trabajo de la casa de cambio (cláusula 2.1.5 de la Instrucción nº 113-I);
— una copia de la conclusión positiva de la sucursal territorial del Banco de Rusia en el lugar de apertura de la unidad, certificada por la firma del jefe y sellada con la impresión de un sello redondo (cláusula 2.1.7 de la Instrucción No. 113-I);
— reglas para la aceptación por parte de un banco autorizado (sucursal) de billetes cuyo diseño difiera del diseño de los billetes que son de curso legal en el territorio del estado extranjero correspondiente (grupo de estados) (cláusula 2.1.8 de la Instrucción No. .113-I);
- signos de solvencia de billetes y monedas del Banco de Rusia (cláusula 2.1.10 de la Instrucción No. 113-I).
Por otro lado, se ha añadido un nuevo ítem a la lista de información: “información sobre el trabajo con una moneda de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) de acuerdo con la cláusula 1.4 de esta Instrucción”. Aquí hay un error tipográfico obvio: no existe tal elemento en la Instrucción No. 136-I en absoluto, es decir, la cláusula 1.3.
El último número de la lista de información es la enumeración de los elementos de la Instrucción N° 136-I, cuyo contenido deberá reflejarse en el stand. En la nueva edición, “aquí se agregan otras informaciones, que contribuyen a un conocimiento más completo de los particulares sobre las condiciones para realizar operaciones con divisas en efectivo y cheques”. La información especificada se coloca en el stand a discreción del banco autorizado (sucursal).
Requisitos para el departamento de caja
La cláusula 2.2 de la Instrucción N° 113-I, que describe los requisitos para un “expediente separado” en una casa de cambio, no fue incluida en la nueva versión del documento. Resulta que ahora el mantenimiento de dicho expediente no es necesario (y esta versión se confirma a partir de los últimos seminarios del Banco de Rusia).
También se excluyen los requisitos para proporcionar a la oficina de cambio materiales de referencia para determinar la solvencia de los billetes del Banco de Rusia, la autenticidad de los billetes de estados extranjeros (un grupo de estados), así como los medios técnicos para controlar la autenticidad de los billetes. (inciso 2.3 de la Instrucción N° 113-I).
Incluso con el hecho de que ya no hay casas de cambio, esto es bastante extraño; después de todo, ningún otro acto regulatorio del Banco de Rusia requiere la presencia de tales materiales de referencia en los departamentos de caja (con la excepción del párrafo 3.2 de la Directiva No. 2054-U, donde se mencionan brevemente).
Se elimina el requisito de que el cajero (con él) tenga un documento que acredite su identidad, así como un documento oficial o pase interno con fotografía, firmas y sello (inciso 2.4 de la Instrucción N° 113-I). Sin embargo, como se dijo en uno de los seminarios, el cajero aún debe tener documentos: “esto está implícito: después de todo, si de repente llega un cheque por una queja contra el cajero, ¿cómo sabrán con quién están hablando? ”
No hay más en la Instrucción y restricciones a la lista de personas que pueden estar en los locales de la casa de cambio (cláusula 2.5).
terminando de ser
“Sobre el procedimiento para que los bancos autorizados (sucursales) realicen cierto tipo de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indique en moneda extranjera, con la participación de personas naturales”
BANCO CENTRAL DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA
INSTRUCCIONES
de 16 de septiembre de 2010 N 136-I
SOBRE EL PROCEDIMIENTO PARA LA REALIZACIÓN POR PARTE DE LOS BANCOS AUTORIZADOS (SUCURSALES) DE CIERTOS TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS EN EFECTIVO MONEDA EXTRANJERA Y OPERACIONES CON CHEQUES (INCLUYENDO CHEQUES DE VIAJERO), CUYO VALOR NOMINAL SE INDICA EN MONEDA EXTRANJERA, CON MONEDA FÍSICA
Establecido ley Federal del 10 de diciembre de 2003 N 173-FZ "Sobre la regulación y el control de divisas" (Sobranie zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 50, ítem 4859; 2004, N 27, ítem 2711; 2005, N 30, ítem 3101; 2006, N 31, inciso 3430; 2007, N 1, inciso 30; N 22, inciso 2563; N 29, inciso 3480; N 45, inciso 5419; 2008, N 30, inciso 3606), Ley Federal de 10 de julio de 2002 N 86- FZ "Activado Banco Central de la Federación Rusa (Banco de Rusia)" (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 28, ítem 2790; 2003, N 2, ítem 157; N 52, ítem 5032; 2004, N 27, ítem 2711; N 31, 3233 ; 2005, N 25, ítem 2426; N 30, ítem 3101; 2006, N 19, ítem 2061; N 25, ítem 2648; 2007, N 1, ítem 9, ítem 10; N 10, ítem 1151; N 18, ítem 2117; 2008, N 42, ítem 4696, ítem 4699; N 44, ítem 4982; N 52, ítem 6229, ítem 6231; 2009, N 1, ítem 25; N 29, ítem 3629; N 48, ítem 5731), el Ley Federal "Sobre Bancos y Actividades Bancarias" (modificada por la Ley Federal del 3 de febrero de 1996 N 17-FZ) (Vedomosti del Congreso de Diputados del Pueblo de la RSFSR y el Consejo Supremo de la RSFSR, 1990, N 27, artículo 357; Legislación recopilada de la Federación Rusa, 1996, N 6, artículo 492; 1998, N 31, artículo 3829; 1999, N 28, artículo 3459, artículo 3469; 2001, No. 26, artículo 2586; No. 33, 3424, 2002, N° 12, artículo 1093, 2003, N° 27, artículo 2700, N° 50, artículo 4855, N° 52, artículo 5033, artículo 5037, 2004, N 27, inciso 2711, N 31, inciso 3233, 2005, N 1, inciso 18, inciso 45, N 30, inciso 3117, 2006, N 6, inciso 636; n.° 19, art. 2061; N° 31, art. 3439; n.° 52, art. 5497; 2007, nº 1, art. nueve; n.° 22, art. 2563; N° 31, art. 4011; n.° 41, art. 4845; n.° 45, art. 5425; n.° 50, art. 6238; 2008, nº 10, art. 895; n.° 15, art. 1447; 2009, nº 1, art. 23; n.° 9, art. 1043; n.° 18, art. 2153; n.° 23, art. 2776; n.° 30, art. 3739; n.° 48, art. 5731; n.° 52, art. 6428; 2010, N° 8, art. 775; n.° 30, art. 4012) y de acuerdo con la decisión de la Junta Directiva del Banco de Rusia (acta de la reunión de la Junta Directiva del Banco de Rusia del 10 de septiembre de 2010 No. 19), el Banco de Rusia establece el procedimiento para los bancos autorizados (sucursales de bancos autorizados), incluidas sus divisiones estructurales internas, para realizar ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera ( en adelante - cheques, operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, respectivamente), con participación de personas físicas.
Capítulo 1. Disposiciones generales
1.1. Un banco autorizado (sucursal de un banco autorizado) (en adelante, un banco autorizado (sucursal)) podrá realizar todas o algunas de las operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques de las previstas en el Capítulo 3 de esta Instrucción. El listado de operaciones realizadas con moneda extranjera en efectivo y cheques lo establece el banco autorizado (sucursal) en su conjunto para el banco autorizado (sucursal), así como para cada unidad estructural interna del banco autorizado (sucursal) con base en la lista de operaciones delegadas a esta unidad de acuerdo con los requisitos de la Instrucción del Banco de Rusia del 2 de abril de 2010 N 135-I "Sobre el procedimiento para que el Banco de Rusia tome una decisión sobre el registro estatal de instituciones de crédito y el emisión de licencias para operaciones bancarias", registrado por el Ministerio de Justicia de la Federación de Rusia el 22 de abril de 2010 N 16965 ("Boletín del Banco de Rusia" de fecha 30 de abril de 2010 N 23).
1.2. El banco autorizado (sucursal) determina la lista de monedas extranjeras, cuyas transacciones son realizadas por el banco autorizado (sucursal) de conformidad con esta Instrucción.
1.3. El banco autorizado (sucursal) decide de forma independiente si es necesario trabajar con monedas de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) al realizar operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques.
Si el banco autorizado (sucursal) decide que no es necesario trabajar con moneda de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros), el pago a personas físicas al realizar operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques por un monto inferior al valor nominal de el billete de banco mínimo de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) en forma de billete de banco se realiza en la moneda de la Federación Rusa a la tasa establecida por el banco autorizado (sucursal) de acuerdo con los párrafos 2.2 y 2.3 de estos Instrucciones, salvo que el contrato disponga lo contrario cuando se realicen operaciones en una cuenta bancaria, una cuenta en un depósito de un individuo.
Capítulo 2. El procedimiento para organizar el trabajo de un banco autorizado (sucursal) con moneda extranjera en efectivo y cheques
2.1. En los locales del banco (sucursal) autorizado, incluidos los locales de las divisiones estructurales internas del banco (sucursal) autorizado, en los que se realicen transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, en un lugar accesible para su visualización, en un stand o en cualquier otro formato, incluso en medios electrónicos de información (en adelante, el stand), se deben colocar los siguientes documentos e información:
2.1.1. nombre completo (abreviado) de la empresa del banco autorizado (nombre de la sucursal) o nombre completo (abreviado) de la empresa del banco autorizado (nombre de la sucursal) y el nombre de la subdivisión estructural interna del banco autorizado (sucursal), su ubicación (dirección) y números de teléfono u otros números de comunicación;
2.1.2. el listado de operaciones en curso con moneda extranjera en efectivo y cheques, establecido de conformidad con la cláusula 1.1 de esta Instrucción (en adelante, el listado de operaciones);
2.1.3. tipos de cambio de monedas extranjeras a la moneda de la Federación Rusa y (o) tipos de cambio cruzados de monedas extranjeras establecidos de acuerdo con este capítulo (en adelante denominados tipos de cambio de moneda extranjera) (dado en la fuente más grande de las utilizadas al indicar otra información colocado en el stand de acuerdo con los requisitos de este capítulo). Si la lista de transacciones incluye solo transacciones para las que no se utilizan tipos de cambio, la información sobre los tipos de cambio establecidos no se coloca en el stand;
2.1.4. información sobre el monto de la comisión cobrada por un banco autorizado (sucursal) por realizar operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques;
2.1.5. reglas para aceptar billetes dañados de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros), incluso para enviar a cobrar, desarrolladas por un banco autorizado (sucursal) sobre la base de las condiciones para aceptar estos billetes por parte de sus emisores;
2.1.6. reglas para aceptar cheques, incluso para enviarlos a cobrar, desarrolladas por un banco autorizado (sucursal), incluso teniendo en cuenta las condiciones para aceptar cheques de sus emisores. Si la lista de operaciones no incluye operaciones con cheques, las reglas para aceptar cheques no se publican en el stand;
2.1.7. información sobre el procedimiento y las condiciones establecidas por el banco autorizado (sucursal) de acuerdo con los requisitos de la legislación de la Federación Rusa y las regulaciones del Banco de Rusia para realizar operaciones de transferencia de dinero sin abrir cuentas bancarias en nombre de individuos, como así como para aceptar y emitir moneda extranjera en efectivo en el curso de dichas conversiones. Si la lista de operaciones no incluye operaciones de recepción y emisión de divisas en efectivo cuando se transfieren fondos sin apertura de cuentas bancarias a nombre de personas físicas, la información especificada en este inciso no se coloca en el stand; (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
2.1.8. información sobre el trabajo con monedas de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) de acuerdo con la cláusula 1.4 de esta Instrucción;
2.1.9. el contenido del capítulo 1, apartados 2.2, 2.4, 4.1, 4.3, 4.4, 4.8, 4.9, 4.12 - 4.15, 4.17, 4.18 de esta Instrucción, así como otra información que contribuya a un conocimiento más completo de las personas sobre las condiciones de realización de transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques (colocados a criterio del banco autorizado (sucursal).
2.3. La orden (instrucción) deberá indicar la ubicación (dirección) del banco autorizado (sucursal), la subdivisión estructural interna del banco autorizado (sucursal), en la que se realizan las operaciones con divisas en efectivo y cheques, los tipos de cambio establecidos para ellos, así como la fecha y hora (en horas y minutos) del inicio de las cotizaciones de las divisas establecidas.
En la orden (instrucción) se permite indicar:
algoritmo para calcular tipos de cambio cruzados de monedas extranjeras en lugar de sus valores reales;
diferentes tipos de cambio para diferentes cantidades de moneda extranjera compradas o vendidas.
La orden (instrucción) o la información contenida en la orden (instrucción) se comunica al cajero que realiza transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, y el cajero la conserva en la forma prescrita por el banco (sucursal) autorizado. El pedido (instrucción) o la información contenida en el mismo, si se lleva al cajero copia impresa enviado a los documentos del día el día en que comienza a operar la siguiente orden (instrucción).
2.4. Un banco autorizado (sucursal) no está facultado, al realizar operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, a establecer en sus documentos internos:
restricciones sobre la denominación y años de emisión de billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) en circulación;
restricciones sobre las cantidades de divisas extranjeras compradas (recibidas) y vendidas (emitidas) en efectivo, con excepción de las restricciones sobre monedas de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) y restricciones sobre la cantidad de divisas emitidas en efectivo al realizar la operación especificada en el subpárrafo 3.1.11 del párrafo 3.1 de estas Instrucciones;
diferentes tasas de monedas extranjeras para diferentes denominaciones de billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros).
Capítulo 3. Operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques
3.1. En un banco (sucursal) autorizado, incluidas las subdivisiones estructurales internas de un banco (sucursal) autorizado, se pueden realizar los siguientes tipos de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques.
3.1.1. Compra de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación Rusa.
3.1.2. Venta de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación Rusa.
3.1.3. Venta de moneda extranjera en efectivo de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) por moneda extranjera en efectivo de otro estado extranjero (grupo de estados extranjeros) (conversión).
3.1.4. Canje de un billete (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) por billetes (billetes) del mismo estado extranjero (grupo de estados extranjeros).
3.1.5. Compra de cheques para la moneda en efectivo de la Federación Rusa.
3.1.6. Compra de cheques en efectivo en moneda extranjera.
3.1.7. Venta de cheques por dinero en efectivo de la Federación Rusa.
3.1.8. Venta de cheques a cambio de moneda extranjera en efectivo.
3.1.9. Aceptación de billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros), cheques para enviar a cobrar.
3.1.10. Aceptación de moneda extranjera en efectivo para abono en cuentas bancarias de personas físicas que utilicen tarjetas de pago.
3.1.11. Emisión de moneda extranjera en efectivo desde cuentas bancarias de personas naturales que utilizan tarjetas de pago.
3.1.12. Compra de cheques con abono de fondos a cuentas bancarias, depósitos de particulares en moneda extranjera.
3.1.13. Compra de cheques con abono de fondos a cuentas bancarias, depósitos de particulares en la moneda de la Federación Rusa.
3.1.14. Venta de cheques a cargo de fondos en cuentas bancarias, cuentas para depósitos de particulares en moneda extranjera.
3.1.15. Venta de cheques a expensas de fondos en cuentas bancarias, cuentas para el depósito de personas físicas en la moneda de la Federación Rusa.
3.1.16. Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones para transferir fondos desde la Federación de Rusia en nombre de personas físicas sin abrir cuentas bancarias.
3.1.17. Emisión de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones para transferir fondos a la Federación Rusa sin abrir cuentas bancarias a favor de personas físicas.
3.1.18. Aceptación de efectivo en moneda extranjera para abono a cuentas bancarias, depósitos de particulares en moneda extranjera.
3.1.19. Aceptación de moneda extranjera en efectivo para acreditar cuentas bancarias, depósitos de personas físicas en la moneda de la Federación Rusa.
3.1.20. Emisión de efectivo en moneda extranjera desde cuentas bancarias, depósitos de particulares en moneda extranjera.
3.1.21. Emisión de moneda extranjera en efectivo desde cuentas bancarias, cuentas sobre depósitos de personas físicas en la moneda de la Federación Rusa.
3.1.22. Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia en nombre de personas físicas, no residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de no residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.23. Emisión de moneda extranjera en efectivo en el curso de operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia sin abrir cuentas bancarias, recibidas de personas físicas no residentes, a favor de personas físicas no residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.24. Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia en nombre de personas físicas residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de los residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.25. Emisión de moneda extranjera en efectivo en el curso de operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia sin abrir cuentas bancarias, recibidas de personas físicas residentes, a favor de personas físicas residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.26. Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia en nombre de personas físicas residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de no residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.27. Emisión de moneda extranjera en efectivo en el curso de operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia sin abrir cuentas bancarias, recibidas de personas físicas residentes, a favor de personas físicas no residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.28. Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia en nombre de personas físicas, no residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de los residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
3.1.29. Emisión de moneda extranjera en efectivo en el curso de operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia sin abrir cuentas bancarias, recibidas de personas físicas no residentes, a favor de personas físicas residentes. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
Capítulo 4. Procedimiento para la realización de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques
4.1. Al realizar transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, la identificación de un individuo se lleva a cabo en los casos establecidos por la legislación de la Federación Rusa.
Al realizar operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, la transferencia por parte de una persona a un cajero de moneda extranjera en efectivo, moneda en efectivo de la Federación Rusa, cheques, tarjetas de pago se considera como el consentimiento de una persona con las condiciones para realizar operaciones con divisas en efectivo y cheques entregados a la persona física en la forma establecida en la cláusula 2.1 de esta Instrucción, salvo pacto en contrario cuando se realicen operaciones en una cuenta bancaria, una cuenta en un depósito de una persona física.
4.3. En caso de que un cajero, al realizar una transacción con moneda extranjera en efectivo y cheques, descubra un cheque que genere dudas sobre su autenticidad, dicho cheque a un individuo no se devuelve. El cajero está obligado a informar, de acuerdo con el procedimiento establecido por el banco (sucursal) autorizado, a un particular que el cheque genera dudas sobre su autenticidad. Un cheque que genera dudas sobre su autenticidad se envía para su cobro en la forma prescrita en los párrafos 4.13 - 4.18 de estas Instrucciones.
4.4. En caso de que un cajero revele defectos y daños en billetes aceptados de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) o cheques, la posibilidad de realizar operaciones con dichos billetes de banco de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros) o cheques se determina de acuerdo con con las reglas para aceptar billetes dañados de estados extranjeros (grupo de países extranjeros) o de acuerdo con las reglas para aceptar cheques desarrolladas por un banco autorizado (sucursal) de acuerdo con los subpárrafos 2.1.5 y 2.1.6 del párrafo 2.1 de estas Instrucciones.
4.5. Durante la realización de una transacción con moneda extranjera en efectivo y cheques, un cajero abre y llena el Registro electrónico de transacciones con moneda en efectivo y cheques en el formulario que figura en el Anexo 1 de esta Instrucción.
El cajero mantiene un Registro unificado de operaciones con efectivo y cheques para todo tipo de operaciones con efectivo en moneda extranjera y cheques realizadas durante la jornada laboral, con excepción de la operación prevista en el numeral 3.1.9 del numeral 3.1 de este Instructivo.
4.6. Al finalizar la jornada laboral, al finalizar las operaciones del cajero con divisas al contado y cheques, así como al cambiar la fecha del calendario, el cajero calcula e indica en el Registro de operaciones con divisas al contado y chequea los datos totales de la montos de moneda extranjera en efectivo aceptados y emitidos, la moneda de la Federación de Rusia, cheques por tipos de transacciones, nombres de moneda, tipos de cambio utilizados, cierra el Registro actual de operaciones con moneda en efectivo y cheques, luego, en caso de operaciones continuas con moneda extranjera en efectivo y cheques, en la forma prevista en el apartado 4.5 de esta Instrucción, se abre un nuevo Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques.
Si durante la jornada laboral no hubo transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques sujetos a inscripción en el Registro de transacciones con moneda en efectivo y cheques, el cajero en cualquier forma levanta un certificado sobre la ausencia de transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques durante la jornada laboral indicando en él la razón social completa (abreviada) del banco autorizado (nombre de la sucursal), el número de registro del banco autorizado (número de serie de la sucursal), el nombre de la unidad estructural interna del banco autorizado (sucursal), su ubicación (dirección), firma el certificado especificado, anota la fecha de su compilación y lo envía a los documentos del día.
4.7. El registro de operaciones con dinero en efectivo y cheques podrá llevarse en papel y (o) en formato electrónico.
El registro de operaciones con moneda de caja y cheques, impreso en papel, se envía a documentos de caja.
El registro de operaciones con efectivo y cheques se almacenará electrónicamente de acuerdo con el procedimiento establecido por la Ordenanza del Banco de Rusia No. 2346-U del 25 de noviembre de 2009 "Sobre el almacenamiento electrónico de ciertos documentos en una institución de crédito relacionada con la ejecución de contabilidad, liquidación y transacciones en efectivo cuando se organiza el trabajo de contabilidad", registrado por el Ministerio de Justicia de la Federación Rusa el 25 de diciembre de 2009 N 15828 ("Boletín del Banco de Rusia" del 30 de diciembre de 2009 N 78).
4.8. Se considera que el final de una transacción con moneda extranjera en efectivo y cheques es la transferencia por parte de un cajero a un individuo de moneda extranjera en efectivo, moneda en efectivo de la Federación Rusa, cheques, así como tarjetas de pago presentadas para su implementación y sujetas a devolver a las tarjetas de pago individuales, otros documentos, incluidos los documentos, en base a los cuales se ha identificado a un individuo en los casos establecidos por la legislación de la Federación Rusa, y los documentos especificados en los párrafos 4.9 y 4.15 de estas Instrucciones, o documentos elaborado de conformidad con la Ordenanza del Banco de Rusia N 2054-U o el Reglamento del Banco de Rusia N 318-P al realizar las operaciones especificadas en los subpárrafos 3.1.18 - 3.1.21 del párrafo 3.1 de esta Instrucción.
El registro de operaciones para la aceptación (emisión) de moneda extranjera en efectivo utilizando tarjetas de pago se lleva a cabo teniendo en cuenta los requisitos del Capítulo 3 del Reglamento del Banco de Rusia del 24 de diciembre de 2004 N 266-P "Sobre la emisión de tarjetas de pago y operaciones realizadas con ellas", registrado por el Ministerio de Justicia Federación de Rusia 25 de marzo de 2005 N 6431, 30 de octubre de 2006 N 8416, 8 de octubre de 2008 N 12430, 9 de diciembre de 2011 N 22528, 21 de noviembre de 2012 N 25863, 17 de febrero de 2015 N 36063 ("Boletín del Banco de Rusia" del 30 de marzo de 2005 N 17, 9 de noviembre de 2006 N 60, 17 de octubre de 2008 N 58, 19 de diciembre de 2011 N 71, 28 de noviembre de 2012 N 67, 4 de marzo de 2015 N 17) (en adelante, Reglamento del Banco de Rusia N 266-P). (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
4.9. Una vez completada la operación con moneda extranjera en efectivo y cheques, el cajero está obligado a expedir a una persona física un documento que confirme la operación con moneda extranjera en efectivo y cheques (en adelante, el comprobante), con excepción de las operaciones especificado en los subpárrafos 3.1.9, 3.1.18 - 3.1 .21 párrafo 3.1 de estas Instrucciones.
Al realizar transacciones con efectivo en moneda extranjera y cheques especificados en los subpárrafos 3.1.18 - 3.1.21 del párrafo 3.1 de esta Instrucción, el cajero redacta y emite un documento de respaldo a un individuo a pedido de este.
4.10. El comprobante se forma sobre la base de un asiento en el registro electrónico de transacciones con efectivo y cheques por separado para cada transacción con moneda extranjera en efectivo y cheques en la forma establecida por el banco autorizado (sucursal), con el reflejo obligatorio en el documento de respaldo de la información, cuya lista se especifica en el Apéndice 3 de este Las instrucciones están impresas en papel y firmadas por el cajero. No se permiten correcciones al documento de confirmación impreso.
4.11. Un banco autorizado (sucursal) está obligado a llevar registros de las transacciones con moneda extranjera en efectivo y cheques mediante la elaboración de los documentos previstos en las cláusulas 4.5, 4.6, 4.9 y 4.15 de esta Instrucción, así como los documentos elaborados de conformidad con el Banco. de Rusia Ordenanza N 2054-U, Reglamento del Banco de Rusia N 318-P y Reglamento del Banco de Rusia N 266-P.
4.12. Un banco autorizado (sucursal) que lleva a cabo operaciones para aceptar billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) para enviarlos a cobrar, acepta billetes de banco de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros) retirados de circulación para su cobro de acuerdo con las condiciones para su aceptación por parte de los emisores.
4.13. La aceptación para el cobro de billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) o cheques se lleva a cabo sobre la base de una solicitud escrita arbitraria de un individuo para la admisión al cobro (en adelante, la solicitud de un individuo) y otros documentos en de acuerdo con las condiciones para su aceptación por parte de los emisores.
La solicitud de una persona física deberá indicar en forma completa su apellido, nombre y patronímico (si lo hubiere), la dirección del lugar de residencia (lugar de estancia) de la persona física, el nombre, serie y número (si lo hubiere) del documento de identidad presentado por el individuo, así como:
el nombre de la moneda de cada billete de un estado extranjero (un grupo de estados extranjeros), su denominación, serie, número, año de emisión, detalles adicionales (para billetes de EE. UU.: designación alfanumérica de la institución del emisor, letra de control, número de cuadrante , número de placa frontal y posterior); para billetes de países - miembros de la Unión Europea - una marca alfanumérica), el nombre del emisor del billete de banco de un estado extranjero (un grupo de estados extranjeros) (si es posible indicar eso);
el nombre de cada cheque, su número y fecha, el monto indicando el nombre de la moneda, el nombre del emisor del cheque y el nombre de la persona que emitió el cheque (si es posible, indíquelos).
4.14. Al aceptar billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) o cheques para el cobro, el cajero se asegurará de que el individuo indique correctamente los detalles de los billetes de banco de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros) o cheques en la solicitud del individuo.
4.15. Al aceptar billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) o cheques para el cobro, el cajero extiende un recibo en dos copias en el formulario que figura en el Apéndice 4 de esta Instrucción. Una copia del recibo se emite a un individuo, la otra copia del recibo se envía a los documentos de caja.
4.16. Los billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) aceptados para cobro o cheques se envían a Banco extranjero, aceptando billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques para el cobro, o a un banco autorizado (sucursal) involucrado en enviarlos para el cobro a un banco extranjero (en adelante, el banco cobrador).
4.17. Al recibir del banco cobrador la compensación por billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques aceptados para el cobro, el banco autorizado (sucursal) envía una notificación por escrito al individuo sobre la decisión del banco cobrador.
Al recibir del banco cobrador la compensación por billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques aceptados para el cobro, a un individuo, a su elección, se le paga una cantidad en efectivo en moneda extranjera o en efectivo de la Federación Rusa, o una cantidad se acredita en una moneda extranjera o en la moneda de la Federación Rusa a la cuenta bancaria de un individuo. El monto en la moneda de la Federación Rusa se calcula a la tasa de moneda extranjera recibida del banco cobrador, establecida por el banco autorizado (sucursal) en la fecha de pago de dicho monto a un individuo o en la fecha de su acreditación a la cuenta bancaria de una persona.
4.18. Una vez que el banco autorizado (sucursal) reciba del banco cobrador una respuesta oficial sobre la negativa a comprar billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) enviados para cobro o cheques, el banco autorizado (sucursal) enviará a la persona una notificación por escrito de la decisión del banco cobrador con una copia de la respuesta oficial (extracto de la respuesta oficial) del banco cobrador. Los billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) aceptados para el cobro o los cheques se devuelven a un individuo si son devueltos por el banco cobrador.
El original de la respuesta oficial del banco cobrador sobre la negativa a comprar billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) aceptados para cobro o cheques se envía a los documentos del día.
Capítulo 5. Disposiciones Finales
5.1. Esta Instrucción está sujeta a publicación oficial en el Boletín del Banco de Rusia y entra en vigor el 1 de noviembre de 2010.
5.2. A partir de la fecha de entrada en vigor de la presente Instrucción, se reconocerá como nulo:
Presidente del Banco Central
Federación Rusa
S. M. IGNATIEV
| Nombre completo (abreviado) de la empresa del banco autorizado (nombre de la sucursal) | |||||||||||
| Número de registro del banco autorizado (número de serie de la sucursal) | |||||||||||
| / | |||||||||||
| Ubicación (dirección) del banco autorizado (sucursal) | |||||||||||
| Nombre de la unidad estructural interna del banco autorizado y su ubicación (dirección) | |||||||||||
| Fecha de finalización del Registro | . | . | |||||||||
| Día | Mes | Año | |||||||||
| Número de secuencia del Registro durante la jornada laboral | |||||||||||
REGISTRO
OPERACIONES CON EFECTIVO Y CHEQUES
| Número de secuencia de la operación | Tiempo de transacción HH.MM | Código de tipo de operación | Tipo de cambio (tasa cruzada) para la operación | Dinero en efectivo | Tarjeta de pago | Aceptados (emitidos) por cheques de caja (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera | Número de cuenta | Poder legal | Ciudadanía de un individuo | |||||
| aceptado por el cajero | emitido por un cajero | |||||||||||||
| código de moneda | suma | código de moneda | suma | numero de cheques | código de moneda | suma | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Pedido
Llenar el Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques<*> (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
<*>A criterio del banco (sucursal) autorizado, se podrá incluir en el Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques otra información, sujeta a la conservación de la información, la obligación de indicarla que establece esta Instrucción, incluyendo la información obtenida durante la identificación de una persona física en los casos y en la forma establecida por la legislación de la Federación Rusa, así como el monto de la comisión (si la hubiere), que podrá ser incluida en el Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques, entre entre otras, reflejándolos en columnas adicionales del Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques.
El encabezamiento del Registro de Operaciones con Efectivo y Cheques deberá contener la razón social completa (abreviada) del banco autorizado (nombre de la sucursal), el número de registro del banco autorizado (número de serie de la sucursal) asignado por el Banco de Rusia, la ubicación (dirección) del banco autorizado (sucursal), el nombre de la subdivisión estructural interna del banco autorizado (sucursal) y su ubicación (dirección), la fecha de finalización del Registro de operaciones con efectivo y cheques , el número de serie del Registro de operaciones con dinero en efectivo y cheques durante la jornada laboral.
Las cantidades de moneda extranjera en efectivo y la moneda de la Federación de Rusia en el Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques se indican en unidades de moneda extranjera y la moneda de la Federación de Rusia, respectivamente, con una precisión de dos decimales.
El Registro de operaciones con dinero en efectivo y cheques deberá indicar:
en la columna 1 - el número de serie de la transacción en el Registro de operaciones con efectivo y cheques;
en la columna 2, el tiempo de la transacción en horas y minutos (tiempo de llenado de la línea del Registro de operaciones con efectivo y cheques);
en la columna 3 - el código del tipo de operación de acuerdo con el Clasificador de tipos de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, que figura en el Apéndice 2 de esta Instrucción;
en la columna 4, el tipo de cambio (tipo de cambio cruzado) utilizado en la transacción. Esta columna no se completa en los casos en que no se utiliza el tipo de cambio (tipo de cambio cruzado) durante la transacción, así como cuando la transacción se realiza con una tarjeta de pago;
en la columna 5 - código<*>moneda extranjera en efectivo o la moneda de la Federación Rusa aceptada por un cajero de un individuo;
<*>El código de moneda digital se indica de acuerdo con Clasificador de toda Rusia monedas Para indicar el código de moneda de la Federación Rusa, se usa el signo del rublo: "810".
en la columna 6: la cantidad de efectivo en moneda extranjera o la moneda de la Federación Rusa aceptada por el cajero de un individuo (indicado sin tener en cuenta el monto de la comisión cobrada por un banco autorizado (sucursal) para la operación (si es cargado);
en la columna 7: el código de la moneda extranjera en efectivo o la moneda de la Federación Rusa emitida por el cajero a un individuo;
en la columna 8: la cantidad de moneda extranjera en efectivo o la moneda de la Federación Rusa, emitida por un cajero a un individuo;
en la columna 9: una señal de uso de una tarjeta de pago. En el caso de una transacción con tarjeta de pago, se coloca el símbolo "X", en otros casos, esta columna no se llena;
en la columna 10 - el número de cheques aceptados (emitidos) por el cajero;
en la columna 11 - código de moneda<*>valor nominal de cheques aceptados de un individuo (emitidos a un individuo);
<*>El código de moneda digital se indica de acuerdo con el Clasificador de monedas de toda Rusia.
en la columna 12: la cantidad de cheques aceptados de un individuo (emitidos a un individuo);
en la columna 13 - el número de la cuenta bancaria, la cuenta para el depósito de un individuo. Esta columna no se completa cuando se realiza una transacción sin usar una cuenta bancaria, una cuenta en un depósito de un individuo. Al realizar una transacción con tarjeta de pago, esta columna se puede completar si el cajero tiene información sobre el número de una cuenta bancaria abierta para transacciones con tarjeta de pago;
en la columna 14: un signo de la operación por parte de un individuo que es representante de otro individuo y actúa en su nombre por poder. Si la operación se realiza por apoderado se coloca el símbolo “X”, en los demás casos no se llena esta columna;
en la columna 15 - código de país<*>ciudadanía de un individuo. Esta columna se completa cuando se realiza una transacción con la identificación de un individuo en los casos y en la forma establecida por la legislación de la Federación Rusa. Esta columna se puede completar en otros casos si el cajero tiene información sobre la ciudadanía del individuo. Cuando se realice una transacción por un individuo que es representante de otro individuo y actúa en su nombre por poder, esta columna deberá indicar información sobre la ciudadanía del individuo que emitió el poder. En el caso de una transacción realizada por un apátrida, esta columna se llena con el símbolo 000. (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U)
<*>El código digital del país se indica de acuerdo con la Clasificación de toda Rusia de los países del mundo.
Anexo 2
a la Instrucción del Banco de Rusia
“Sobre el procedimiento para la ejecución
bancos autorizados
(ramas) de ciertos tipos
con cheques (incluyendo
cuyo valor se indica
en moneda extranjera,
con la participación de particulares
CLASIFICADOR DE OPERACIONES CON EFECTIVO MONEDA EXTRANJERA Y CHEQUES
| El código | Contenido de las operaciones |
| 01 | Compra de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación Rusa |
| 02 | Venta de moneda extranjera en efectivo por moneda en efectivo de la Federación Rusa |
| 03 | Venta de moneda extranjera en efectivo de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) por moneda extranjera en efectivo de otro estado extranjero (grupo de estados extranjeros) (conversión) |
| 04 | Canje de un billete (billetes) de un estado extranjero (grupo de estados extranjeros) por billetes (billetes) del mismo estado extranjero (grupo de estados extranjeros) |
| 08 | Compra de cheques por dinero en efectivo de la Federación Rusa |
| 09 | Compra de cheques en efectivo moneda extranjera |
| 10 | Venta de cheques por dinero en efectivo de la Federación Rusa |
| 11 | Venta de cheques en efectivo moneda extranjera |
| 14 | Aceptación de moneda extranjera en efectivo para abono en cuentas bancarias de personas físicas que utilicen tarjetas de pago |
| 16 | Emisión de moneda extranjera en efectivo desde cuentas bancarias de personas físicas que utilizan tarjetas de pago |
| 51 | Compra de cheques con abono de fondos a cuentas bancarias, depósitos de particulares en moneda extranjera |
| 52 | Compra de cheques con abono de fondos a cuentas bancarias, depósitos de particulares en la moneda de la Federación Rusa |
| 53 | Venta de cheques a cargo de efectivo en cuentas bancarias, cuentas para depósitos de particulares en moneda extranjera |
| 54 | Venta de cheques a expensas de fondos en cuentas bancarias, cuentas para el depósito de personas físicas en la moneda de la Federación Rusa |
| 55 | Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones para transferir fondos desde la Federación de Rusia en nombre de personas físicas sin abrir cuentas bancarias |
| 57 | Emisión de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones para transferir fondos a la Federación Rusa sin abrir cuentas bancarias a favor de personas físicas |
| 60 | Aceptación de efectivo en moneda extranjera para abono a cuentas bancarias, cuentas sobre depósitos de particulares en moneda extranjera |
| 61 | Aceptación de moneda extranjera en efectivo para acreditar en cuentas bancarias, cuentas en depósitos de personas físicas en la moneda de la Federación Rusa |
| 63 | Emisión de efectivo en moneda extranjera desde cuentas bancarias, cuentas sobre depósitos de personas físicas en moneda extranjera |
| 64 | Emisión de moneda extranjera en efectivo desde cuentas bancarias, cuentas sobre depósitos de personas físicas en la moneda de la Federación Rusa |
| 65 | Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación Rusa en nombre de personas físicas - no residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de no residentes<1> |
| (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U) | |
| 66 | Emisión de moneda extranjera en efectivo en el curso de operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia sin abrir cuentas bancarias, recibidas de personas físicas no residentes, a favor de personas físicas no residentes<2> |
| (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U) | |
| 67 | Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación Rusa en nombre de personas físicas residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de residentes |
| (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U) | |
| 68 | Emisión de moneda extranjera en efectivo en el curso de operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia sin abrir cuentas bancarias, recibidas de personas físicas residentes, a favor de personas físicas residentes |
| (Modificado por la Directiva del Banco Central de la Federación Rusa del 13 de abril de 2016 N 3994-U) | |
| 69 | Aceptación de moneda extranjera en efectivo al realizar operaciones de transferencia de dinero en el territorio de la Federación de Rusia en nombre de personas físicas residentes sin abrir cuentas bancarias a favor de no residentes<1> | de fecha 13 de abril de 2016 N 3994-U)
Activo edición de 16.09.2010
| Nombre del documento | Instrucciones del Banco Central de la Federación Rusa del 16 de septiembre de 2010 N 136-y "Sobre el procedimiento para la implementación por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con efectivo en moneda extranjera y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viaje) , cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, que se trate de PERSONAS FÍSICAS” |
| Tipo de documento | instrucción, clasificador, lista, registro |
| cuerpo huésped | RF TSB |
| Número del Documento | 136-yo |
| Fecha de aceptación | 01.01.1970 |
| Fecha de revisión | 16.09.2010 |
| Número de registro en el Ministerio de Justicia | 18595 |
| Fecha de registro en el Ministerio de Justicia | 01.01.1970 |
| Estado | válido |
| Publicación |
|
| Navegador | notas |
Instrucciones del Banco Central de la Federación Rusa del 16 de septiembre de 2010 N 136-y "Sobre el procedimiento para la implementación por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con efectivo en moneda extranjera y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viaje) , cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, que se trate de PERSONAS FÍSICAS”
4.12. Un banco autorizado (sucursal) que lleva a cabo operaciones para aceptar billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) para enviarlos a cobrar, acepta billetes de banco de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros) retirados de circulación para su cobro de acuerdo con las condiciones para su aceptación por parte de los emisores.
4.13. La aceptación para el cobro de billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) o cheques se lleva a cabo sobre la base de una solicitud escrita arbitraria de un individuo para la admisión al cobro (en adelante, la solicitud de un individuo) y otros documentos en de acuerdo con las condiciones para su aceptación por parte de los emisores.
La solicitud de una persona física deberá indicar en forma completa su apellido, nombre y patronímico (si lo hubiere), la dirección del lugar de residencia (lugar de estancia) de la persona física, el nombre, serie y número (si lo hubiere) del documento de identidad presentado por el individuo, así como:
el nombre de la moneda de cada billete de un estado extranjero (un grupo de estados extranjeros), su denominación, serie, número, año de emisión, detalles adicionales (para billetes de EE. UU.: designación alfanumérica de la institución del emisor, letra de control, número de cuadrante , número de placa frontal y posterior); para billetes de países - miembros de la Unión Europea - una marca alfanumérica), el nombre del emisor del billete de banco de un estado extranjero (un grupo de estados extranjeros) (si es posible indicar eso);
el nombre de cada cheque, su número y fecha, el monto indicando el nombre de la moneda, el nombre del emisor del cheque y el nombre de la persona que emitió el cheque (si es posible, indíquelos).
4.14. Al aceptar billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) o cheques para el cobro, el cajero se asegurará de que el individuo indique correctamente los detalles de los billetes de banco de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros) o cheques en la solicitud del individuo.
4.15. Al aceptar billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) o cheques para el cobro, el cajero extiende un recibo en dos copias en el formulario que figura en el Apéndice 4 de esta Instrucción. Una copia del recibo se emite a un individuo, la otra copia del recibo se envía a los documentos de caja.
4.16. Los billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques aceptados para cobro se envían a un banco extranjero que acepta billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques para cobro, o a un banco autorizado (sucursal) que se dedica a enviarlos para el cobro a un banco extranjero (en adelante, el banco cobrador).
4.17. Al recibir del banco cobrador la compensación por billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques aceptados para el cobro, el banco autorizado (sucursal) envía una notificación por escrito al individuo sobre la decisión del banco cobrador.
Al recibir del banco cobrador la compensación por billetes de estados extranjeros (grupos de estados extranjeros) o cheques aceptados para el cobro, a un individuo, a su elección, se le paga una cantidad en efectivo en moneda extranjera o en efectivo de la Federación Rusa, o una cantidad se acredita en una moneda extranjera o en la moneda de la Federación Rusa a la cuenta bancaria de un individuo. El monto en la moneda de la Federación Rusa se calcula a la tasa de moneda extranjera recibida del banco cobrador, establecida por el banco autorizado (sucursal) en la fecha de pago de dicho monto a un individuo o en la fecha de su acreditación a la cuenta bancaria de una persona.
4.18. Una vez que el banco autorizado (sucursal) reciba del banco cobrador una respuesta oficial sobre la negativa a comprar billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) enviados para cobro o cheques, el banco autorizado (sucursal) enviará a la persona una notificación por escrito de la decisión del banco cobrador con una copia de la respuesta oficial (extracto de la respuesta oficial) del banco cobrador. Los billetes de banco de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) aceptados para el cobro o los cheques se devuelven a un individuo si son devueltos por el banco cobrador.
El original de la respuesta oficial del banco cobrador sobre la negativa a comprar billetes de estados extranjeros (un grupo de estados extranjeros) aceptados para cobro o cheques se envía a los documentos del día.
Capítulo 5. Disposiciones Finales5.1. Esta Instrucción está sujeta a publicación oficial en el Boletín del Banco de Rusia y entra en vigor el 1 de noviembre de 2010.
5.2. A partir de la fecha de entrada en vigor de la presente Instrucción, se reconocerá como nulo:
Instrucción del Banco de Rusia No. 113-I del 28 de abril de 2004 "Sobre el procedimiento para abrir, cerrar, organizar el trabajo de las casas de cambio y el procedimiento para que los bancos autorizados realicen ciertos tipos de operaciones bancarias y otras transacciones en efectivo en moneda extranjera y la moneda de la Federación de Rusia, cheques (incluidos los cheques de viajero) cheques, cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de personas físicas", registrado por el Ministerio de Justicia de la Federación de Rusia el 2 de junio de 2004 N 5824 ("Boletín del Banco de Rusia" del 9 de junio de 2004 N 33);
Ordenanza del Banco de Rusia No. 1626-U del 7 de octubre de 2005 "Sobre las enmiendas a la Instrucción del Banco de Rusia No. 113-I del 28 de abril de 2004 "Sobre el procedimiento para abrir, cerrar, organizar el trabajo de las oficinas de cambio y el procedimiento para que los bancos autorizados lleven a cabo ciertos tipos de operaciones bancarias y otras transacciones en efectivo en moneda extranjera y la moneda de la Federación de Rusia, cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de personas físicas" , registrado por el Ministerio de Justicia de la Federación Rusa el 11 de noviembre de 2005 N 7158 ("Boletín del Banco de Rusia" con fecha del 23 de noviembre de 2005 N 62);
Ordenanza del Banco de Rusia No. 1751-U, de fecha 29 de noviembre de 2006, "Sobre las modificaciones a la Instrucción del Banco de Rusia No. 113-I, de fecha 28 de abril de 2004, "Sobre el procedimiento para abrir, cerrar, organizar el trabajo de las oficinas de cambio y el Procedimiento para que los bancos autorizados realicen ciertos tipos de operaciones bancarias y otras transacciones en efectivo en moneda extranjera y la moneda de la Federación de Rusia, cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de individuos", registrado por el Ministerio de Justicia de la Federación Rusa el 22 de diciembre de 2006 N 8664 ("Boletín del Banco de Rusia "fechado el 28 de diciembre de 2006 N 74).
Presidente del Banco Central
Federación Rusa
S. M. IGNATIEV
Anexo 1
a la Instrucción del Banco de Rusia
“Sobre el procedimiento para la ejecución
bancos autorizados
(ramas) de ciertos tipos
con cheques (incluyendo
cuyo valor se indica
en moneda extranjera,
con la participación de particulares
| Número de secuencia de la operación | Tiempo de transacción HH.MM | Código de tipo de operación | Tipo de cambio (tasa cruzada) para la operación | Dinero en efectivo | Tarjeta de pago | Aceptados (emitidos) por cheques de caja (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera | Número de cuenta | Poder legal | Ciudadanía de un individuo | |||||
| aceptado por el cajero | emitido por un cajero | |||||||||||||
| código de moneda | suma | código de moneda | suma | numero de cheques | código de moneda | suma | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Total para el registro:
El procedimiento para el llenado del Registro de operaciones con dinero en efectivo y cheques<*>A criterio del banco (sucursal) autorizado, se podrá incluir en el Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques otra información, sujeta a la conservación de la información, la obligación de indicarla que establece esta Instrucción, incluyendo la información obtenida durante la identificación de una persona física en los casos y en la forma establecida por la legislación de la Federación Rusa, así como el monto de la comisión (si la hubiere), que podrá ser incluida en el Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques, entre entre otras, reflejándolos en columnas adicionales del Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques.
El encabezamiento del Registro de Operaciones con Efectivo y Cheques deberá contener la razón social completa (abreviada) del banco autorizado (nombre de la sucursal), el número de registro del banco autorizado (número de serie de la sucursal) asignado por el Banco de Rusia, la ubicación (dirección) del banco autorizado (sucursal), el nombre de la subdivisión estructural interna del banco autorizado (sucursal) y su ubicación (dirección), la fecha de finalización del Registro de operaciones con efectivo y cheques , el número de serie del Registro de operaciones con dinero en efectivo y cheques durante la jornada laboral.
Las cantidades de moneda extranjera en efectivo y la moneda de la Federación de Rusia en el Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques se indican en unidades de moneda extranjera y la moneda de la Federación de Rusia, respectivamente, con una precisión de dos decimales.
El Registro de operaciones con dinero en efectivo y cheques deberá indicar:
en la columna 1 - el número de serie de la transacción en el Registro de operaciones con efectivo y cheques;
en la columna 2, el tiempo de la transacción en horas y minutos (tiempo de llenado de la línea del Registro de operaciones con efectivo y cheques);
en la columna 3 - el código del tipo de operación de acuerdo con el Clasificador de tipos de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, que figura en el Apéndice 2 de esta Instrucción;
en la columna 4, el tipo de cambio (tipo de cambio cruzado) utilizado en la transacción. Esta columna no se completa en los casos en que no se utiliza el tipo de cambio (tipo de cambio cruzado) durante la transacción, así como cuando la transacción se realiza con una tarjeta de pago;
en la columna 5 - código<*>moneda extranjera en efectivo o la moneda de la Federación Rusa aceptada por un cajero de un individuo;
<*>El código de moneda digital se indica de acuerdo con el Clasificador de monedas de toda Rusia. Para indicar el código de moneda de la Federación Rusa, se usa el signo del rublo: "810".
en la columna 6: la cantidad de efectivo en moneda extranjera o la moneda de la Federación Rusa aceptada por el cajero de un individuo (indicado sin tener en cuenta el monto de la comisión cobrada por un banco autorizado (sucursal) para la operación (si es cargado);
en la columna 7: el código de la moneda extranjera en efectivo o la moneda de la Federación Rusa emitida por el cajero a un individuo;
en la columna 8: la cantidad de moneda extranjera en efectivo o la moneda de la Federación Rusa, emitida por un cajero a un individuo;
en la columna 9: una señal de uso de una tarjeta de pago. En el caso de una transacción con tarjeta de pago, se coloca el símbolo "X", en otros casos, esta columna no se llena;
en la columna 10 - el número de cheques aceptados (emitidos) por el cajero;
en la columna 11 - código de moneda<*>valor nominal de cheques aceptados de un individuo (emitidos a un individuo);
<*>El código de moneda digital se indica de acuerdo con el Clasificador de monedas de toda Rusia.
en la columna 12: la cantidad de cheques aceptados de un individuo (emitidos a un individuo);
en la columna 13 - el número de la cuenta bancaria, la cuenta para el depósito de un individuo. Esta columna no se completa cuando se realiza una transacción sin usar una cuenta bancaria, una cuenta en un depósito de un individuo. Al realizar una transacción con tarjeta de pago, esta columna se puede completar si el cajero tiene información sobre el número de una cuenta bancaria abierta para transacciones con tarjeta de pago;
en la columna 14: un signo de la operación por parte de un individuo que es representante de otro individuo y actúa en su nombre por poder. Si la operación se realiza por apoderado se coloca el símbolo “X”, en los demás casos no se llena esta columna;
en la columna 15 - código de país<*>ciudadanía de un individuo. Esta columna se completa cuando se realiza una transacción con la identificación de un individuo en los casos y en la forma establecida por la legislación de la Federación Rusa. Esta columna se puede completar en otros casos si el cajero tiene información sobre la ciudadanía del individuo. Cuando se realice una transacción por un individuo que es representante de otro individuo y actúa en su nombre por poder, esta columna deberá indicar información sobre la ciudadanía del individuo que emitió el poder. En el caso de una transacción realizada por una persona apátrida, esta columna no se llena.
<*>El código digital del país se indica de acuerdo con la Clasificación de toda Rusia de los países del mundo.
Anexo 2
a la Instrucción del Banco de Rusia
de 16 de septiembre de 2010 N 136-I
“Sobre el procedimiento para la ejecución
bancos autorizados
(ramas) de ciertos tipos
operaciones bancarias con efectivo
divisas y operaciones
con cheques (incluyendo
cheques de viajero), nominal
cuyo valor se indica
en moneda extranjera,
con la participación de particulares
Anexo 3
a la Instrucción del Banco de Rusia
de 16 de septiembre de 2010 N 136-I
“Sobre el procedimiento para la ejecución
bancos autorizados
(ramas) de ciertos tipos
operaciones bancarias con efectivo
divisas y operaciones
con cheques (incluyendo
cheques de viajero), nominal
cuyo valor se indica
en moneda extranjera,
con la participación de particulares
<*>A criterio del banco (sucursal) autorizado, se podrán reflejar otros datos en el documento acreditativo, siempre que se conserve la información, siendo la obligación de indicar lo que establece esta Instrucción.
1. Nombre completo (abreviado) de la empresa del banco autorizado (nombre de la sucursal) o nombre completo (abreviado) de la empresa del banco autorizado (nombre de la sucursal) y el nombre de la subdivisión estructural interna del banco autorizado (sucursal).
2. Número de registro del banco autorizado (número de serie de la sucursal).
3. Ubicación (dirección) de un banco autorizado (sucursal) o una subdivisión estructural interna de un banco autorizado (sucursal) en la que se realice una transacción con moneda extranjera en efectivo y cheques.
4. El número de secuencia de la operación con moneda extranjera en efectivo y cheques, indicada en el Registro de operaciones con moneda en efectivo y cheques.
5. Fecha y hora de la transacción con moneda extranjera y cheques en efectivo, especificada en el Registro de transacciones con moneda en efectivo y cheques.
6. Código del tipo de operación especificado en el Registro de Operaciones con Dinero en Efectivo y Cheques.
7. Apellido, nombre, patronímico (si lo hubiere) de una persona<*>.
8. Nombre, serie y número (si lo hubiere) de un documento de identidad de una persona física<*>.
<*>La información especificada en los párrafos 7 y 8 de este Apéndice deberá ser ingresada por un cajero en un documento de respaldo solo a pedido de una persona que realice una transacción con moneda extranjera en efectivo y cheques. Cuando se realice una operación con moneda extranjera en efectivo y cheques por parte de una persona física que sea representante de otra persona física y actúe en su nombre por poder, se indicará la información de la persona física que otorgó el poder.
9. Tipo de cambio o tipo de cambio cruzado.
10. Aceptado:
10.1. Moneda en efectivo: código de moneda y nombre, cantidad.
10.2. Cheques: código de moneda y nombre, cantidad de cheques, número de cheques.
11. Emitido:
11.1. Moneda en efectivo: código de moneda y nombre, cantidad.
11.2. Cheques: código de moneda y nombre, cantidad de cheques, número de cheques.
12. Firma del cajero.
Apéndice 4
a la Instrucción del Banco de Rusia
de 16 de septiembre de 2010 N 136-I
“Sobre el procedimiento para la ejecución
bancos autorizados
(ramas) de ciertos tipos
operaciones bancarias con efectivo
divisas y operaciones
con cheques (incluyendo
cheques de viajero), nominal
cuyo valor se indica
en moneda extranjera,
con la participación de particulares
Nombre completo (abreviado) de la empresa del banco autorizado \r\n(nombre de la sucursal) ___________________________________________ \r\n Número de registro del banco autorizado (número de serie \r\nsucursal) _______________________________________________________________ \r\nUbicación (dirección) del banco autorizado ( sucursal) __________ \r\ nNombre de la unidad estructural interna \r\ndel banco autorizado (sucursal) __________________________________ \r\nUbicación (dirección) de la unidad estructural interna \r\ndel banco autorizado (sucursal) __________________________________ \r\n \r\n Recibo N \r\n de aceptación para el cobro de billetes de \r\n países extranjeros (un grupo de países extranjeros) o cheques<*>\r\n "__" __________ 20__ \r\n \r\nEste recibo se emite para confirmar que \r\n_________________________________________________________________, \r\n (nombre completo de una persona física) \r\ndocumento, que acredite identidad: \r\ n_________________________________________________________________, \r\n (nombre, serie y número (si lo hubiere) \r\n dirección del lugar de residencia (lugar de estancia): \r\n _________________________________________________________________, \r\n fue aceptado para el cobro en efectivo signo de un estado extranjero \r\n(grupo de estados extranjeros) (cheque): \r\n_________________________________________________________________. \r\n(para billetes de un estado extranjero (grupo de estados \r\nextranjeros): nombre de moneda, denominación, serie, número , año \r\nde emisión, detalles adicionales (para billetes de EE.UU. - \r\nvalor alfanumérico, letra de cheque, número de cuadrante, \r\nnúmero de cliché del anverso y reverso; para billetes de países - miembros \r\n de la Unión Europea unión - etiqueta alfanumérica), nombre \r\n del emisor (si es posible especificarlo), cantidad; \r\npara cheques: nombre, su número y fecha, monto, indicando \r\nnombre de la moneda, nombre del emisor y de la persona que emitió el cheque \r\n (si es posible especificarlos), firma (residente o no residente) \r\npara el emisor del cheque o la persona que emitió el cheque, una indicación de que el cheque fue emitido \r\n al portador, si dicho cheque fue emitido al portador, el número) \r\n \r\nCajero ________________________ (nombre completo) \r\n (firma) \r\n \r\n \r\n<*>A criterio del banco (sucursal) autorizado, se podrán reflejar \r\n otros datos en el recibo, siempre que los datos \r\n sean obligatorios para indicar los que establece el presente Instructivo. \r\n
El sitio web de ZakonBase contiene la instrucción del Banco Central de la Federación Rusa del 16 de septiembre de 2010 N 136 y "Sobre el procedimiento para la implementación por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera y operaciones con cheques ( incluidos los viajeros), cuyo valor nominal se indica EN MONEDA EXTRANJERA CON PARTICIPACIÓN DE PARTICULARES” en la última edición. Es fácil cumplir con todos los requisitos legales si se familiariza con las secciones, capítulos y artículos relevantes de este documento para 2014. Para buscar los actos legislativos necesarios sobre un tema de interés, debe utilizar la navegación cómoda o la búsqueda avanzada.
En el sitio web "Zakonbase" encontrará las instrucciones del Banco Central de la Federación Rusa del 16 de septiembre de 2010 N 136-y "Sobre el procedimiento para el ejercicio por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal SE EXPRESA EN MONEDA EXTRANJERA CON PARTICIPACIÓN DE PARTICULARES” en su última y completa versión, en la que se han realizado todos los cambios y enmiendas. Esto garantiza la pertinencia y confiabilidad de la información.
Al mismo tiempo, el manual de instrucciones del Banco Central de la Federación Rusa de fecha 16 de septiembre de 2010 N 136-y "Sobre el procedimiento para la implementación por parte de bancos autorizados (sucursales) de ciertos tipos de operaciones bancarias con efectivo y operaciones en moneda extranjera con cheques (incluidos los cheques de viaje), cuyo valor nominal se indique en moneda extranjera, CON PARTICIPACIÓN DE PERSONAS FÍSICAS" puede ser totalmente gratuito, tanto en su totalidad como en capítulos separados.
Instrucción del Banco de Rusia No. 136-I del 16 de septiembre de 2010 "Sobre el procedimiento para que los bancos autorizados (sucursales) realicen ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), el valor nominal de los cuales se indica en moneda extranjera, con participación de personas naturales” (con modificaciones y adiciones)
- Capítulo 1. Disposiciones generales
- Capítulo 2. El procedimiento para organizar el trabajo de un banco autorizado (sucursal) con moneda extranjera en efectivo y cheques
- Capítulo 3. Operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques
- Capítulo 4. Procedimiento para la realización de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques
- Capítulo 5. Disposiciones Finales Anexo 1. Registro de operaciones con efectivo y cheques Anexo 2. Clasificador de tipos de operaciones con moneda extranjera y cheques Recibo de aceptación para cobro de billetes de estados extranjeros (grupo de estados extranjeros) o cheques
Instrucción del Banco de Rusia del 16 de septiembre de 2010 N 136-I
“Sobre el procedimiento para que los bancos autorizados (sucursales) realicen cierto tipo de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indique en moneda extranjera, con la participación de personas naturales”
Con cambios y adiciones de:
Sobre la base de la Ley Federal No. 173-FZ del 10 de diciembre de 2003 "Sobre la regulación y el control de divisas" (Sobranie Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, No. 50, Art. 4859; 2004, No. 27, Art. 2711; 2005, No. 30, 3101; 2006, N 31, artículo 3430; 2007, N 1, artículo 30; N 22, artículo 2563; N 29, artículo 3480; N 45, artículo 5419; 2008, N 30, artículo 3606) , Ley Federal No. 86-FZ del 10 de julio de 2002 "Sobre el Banco Central de la Federación Rusa (Banco de Rusia)" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, No. 28, Art. 2790; 2003, No. 2, Art. 157, N 52, inciso 5032, 2004, N 27, inciso 2711, N 31, inciso 3233, 2005, N 25, inciso 2426, N 30, inciso 3101, 2006, N 19, inciso 2061, N 25, 2648 ; 2007, N 1, ítem 9, ítem 10; N 10, ítem 1151; N 18, ítem 2117; 2008, N 42, ítem 4696, ítem 4699; N 44, ítem 4982; N 52, ítem 6229, ítem 6231; 2009, N 1, inciso 25; N 29, inciso 3629; N 48, inciso 5731), la Ley Federal "Sobre Bancos y Actividades Bancarias" (modificada por la Ley Federal del 3 de febrero de 1996 N 17-FZ) (Boletín del Congreso de los Pueblos diputados de la RSFSR y el Soviet Supremo de la RSFSR, 1990, N 27, art. 357; Colección de Legislación de la Federación Rusa, 1996, N 6, art. 492; 1998, N° 31, art. 3829; 1999, N° 28, art. 3459, art. 3469; 2001, N° 26, art. 2586; n.° 33, art. 3424; 2002, N° 12, art. 1093; 2003, N° 27, art. 2700; n.° 50, art. 4855; n.° 52, art. 5033; Arte. 5037; 2004, N° 27, art. 2711; N° 31, art. 3233; 2005, nº 1, art. 18, arte. 45; n.° 30, art. 3117; 2006, N° 6, art. 636; n.° 19, art. 2061; N° 31, art. 3439; n.° 52, art. 5497; 2007, nº 1, art. nueve; n.° 22, art. 2563; N° 31, art. 4011; n.° 41, art. 4845; n.° 45, art. 5425; n.° 50, art. 6238; 2008, nº 10, art. 895; n.° 15, art. 1447; 2009, nº 1, art. 23; n.° 9, art. 1043; n.° 18, art. 2153; n.° 23, art. 2776; n.° 30, art. 3739; n.° 48, art. 5731; n.° 52, art. 6428; 2010, N° 8, art. 775; n.° 30, art. 4012) y de acuerdo con la decisión de la Junta Directiva del Banco de Rusia (acta de la reunión de la Junta Directiva del Banco de Rusia del 10 de septiembre de 2010 No. 19), el Banco de Rusia establece el procedimiento para los bancos autorizados (sucursales de bancos autorizados), incluidas sus divisiones estructurales internas, para realizar ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera ( en adelante - cheques, operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques, respectivamente), con participación de personas físicas.
Registro N 18595
El procedimiento para la realización por parte de los bancos autorizados (sus sucursales), incluidas las divisiones estructurales internas, de determinados tipos de operaciones con moneda extranjera en efectivo y cheques (incluidos los cheques de viajero), cuyo valor nominal se indique en moneda extranjera, con la participación de individuos ha sido determinado.
Se da una lista de estas operaciones. Incluye la compra y venta de moneda extranjera por rublos en efectivo, cheques - por rublos en efectivo y moneda extranjera, la emisión de moneda extranjera desde cuentas bancarias, cuentas sobre depósitos de personas en moneda extranjera o en rublos, la compra (venta) de cheques a expensas de los fondos en dichas cuentas (con acreditación de dinero en ellas), aceptación de billetes de estados extranjeros, cheques para enviar a cobrar, etc.
El banco autorizado (sucursal) debe formar una lista de las monedas extranjeras utilizadas en las transacciones, así como una lista de estas últimas en general para el banco autorizado (sucursal) y para cada unidad estructural interna.
El banco autorizado (sucursal) determina de forma independiente si funcionará con la moneda de estados extranjeros. Si la decisión es negativa, las cantidades inferiores al valor nominal del billete mínimo de un estado extranjero se convierten, por regla general, en rublos al tipo establecido por el banco autorizado (sucursal).
La instrucción entra en vigor el 1 de noviembre de 2010. Desde la misma fecha, la Instrucción CBR sobre el procedimiento de apertura, cierre, organización del trabajo de las casas de cambio y el procedimiento para que los bancos autorizados realicen cierto tipo de operaciones y otras transacciones con moneda extranjera y rublos, cheques (incluido h. carretera), cuyo valor nominal se indica en moneda extranjera, con la participación de personas físicas. Esto se debe a que estos puntos dejaron de existir el 1 de octubre de 2010. Fueron cerrados o transferidos al estado de unidades estructurales internas de diferente tipo.
Instrucción del Banco de Rusia No. 136-I del 16 de septiembre de 2010 "Sobre el procedimiento para que los bancos autorizados (sucursales) realicen ciertos tipos de operaciones bancarias con moneda extranjera en efectivo y operaciones con cheques (incluidos los cheques de viajero), el valor nominal de los cuales está indicado en moneda extranjera, con la participación de personas naturales
Registro N 18595
Las presentes instrucciones entran en vigor el 1 de noviembre de 2010.
Este documento ha sido modificado por los siguientes documentos:
Los cambios entran en vigor 10 días después de la fecha de publicación oficial de dicha Instrucción.