Principalele metode de evaluare a bonității unui debitor - o persoană fizică, utilizate în băncile rusești. Dezvoltarea formelor de împrumut pentru persoane fizice din Federația Rusă Solvabilitatea: ce este

Acasă » Împrumuturi Principalele metode de evaluare a bonității unui debitor - o persoană fizică, utilizate în băncile rusești. Dezvoltarea formelor de împrumut pentru persoane fizice din Federația Rusă Solvabilitatea: ce este

În cadrul evaluării riscului de credit al împrumutatului este de obicei înțeles ca studiul și evaluarea indicatorilor calitativi și cantitativi ai situației economice a împrumutatului. Lucrările de evaluare a riscului de credit într-o bancă se desfășoară în trei etape:

evaluarea indicatorilor de calitate ai activităților împrumutatului;

evaluarea indicatorilor cantitativi ai activității împrumutatului;

obţinerea unei evaluări sumare – o prognoză şi formarea unei concluzii analitice finale.

Evaluarea bonității clientului se realizează pe baza unei analize care vizează identificarea rezultatelor obiective și a tendințelor situației sale financiare.

Principalele surse de informații pentru evaluarea riscului de credit al împrumutatului sunt: informațiile furnizate de împrumutat, experiența altor bănci cu acest client, schema tranzacției care se creditează și datele de inspecție la fața locului.

Reputația debitorului este studiată cu mare atenție, în timp ce analiza istoricului de credit al clientului, adică experiența trecută cu datoria la credit a clientului, este foarte importantă. Informațiile care caracterizează calitățile de afaceri și personale ale unui debitor individual sunt studiate cu atenție. Se stabilesc si faptele sau absenta faptelor de neplata la credite etc. Determinarea bonității debitorului este o parte integrantă a activității băncii pentru a determina posibilitatea de a acorda un împrumut.

Analiza bonității împrumutatului se înțelege ca evaluarea de către banca a împrumutatului în ceea ce privește posibilitatea și oportunitatea acordării acestuia de împrumuturi, determinând probabilitatea rambursării la timp a acestora în conformitate cu contractul de împrumut. În acest scop, sunt utilizate diverse tehnici și metode.

Analiza bonității clientului se bazează pe colectarea informațiilor necesare care caracterizează cel mai pe deplin clientul, ale căror obiective principale ale analizei sunt:

identificarea punctelor forte ale situației solicitantului;

identificarea punctelor slabe ale unui potențial împrumutat;

determinarea factorilor specifici care sunt cei mai importanți pentru rambursarea cu succes a împrumutului;

posibilele riscuri în creditare.

În practica bancară, există metode directe și indirecte de analiză a bonității clienților.

Metodele directe sunt rareori folosite. Aceștia presupun că valoarea punctelor punctate de client este de fapt egală cu suma împrumutului la care are dreptul.

Metodele indirecte sunt utilizate pe scară largă. Esența lor constă în acordarea anumitor ponderi (puncte) diverșilor indicatori de evaluare, iar rezultatul evaluării este derivarea clasei de bonitate a clientului.

Pe baza datelor obținute se determină grupa de bonitate a unui potențial client:

împrumutat excelent;

insolvabil.

Cu toate acestea, nu este suficient să aflați clasa de bonitate a împrumutatului. De asemenea, este important să se determine cuantumul și termenul împrumutului la care are dreptul. Pentru aceasta se folosește un tabel cu sume admisibile pentru emiterea de credite de consum ca procent din venitul anual al clientului.

În procesul de analiză a bonității individuale a persoanelor fizice, este important să se utilizeze cu mare atenție metoda de credit scoring, deoarece, mai ales la emiterea de credite pe termen lung, situația în procesul de executare a unui contract de credit se schimbă foarte mult și poate exista o risc serios de nerambursare a împrumutului. Dacă scorul total depășește suma specificată în model, atunci banca oferă împrumutatului un împrumut, dacă acesta este mai mic decât suma menționată, atunci împrumutul este refuzat. De obicei, există un anumit decalaj între punctajele minime și maxime, iar atunci când numărul real de puncte se încadrează în acest decalaj, banca ia o decizie de creditare bazată pe factori economici și juridici generali.

În mod evident, utilizarea sistemelor de scoring pentru evaluarea bonității clienților este un proces decizional mai obiectiv și mai solid din punct de vedere economic decât utilizarea evaluărilor experților. Singura dificultate constă în faptul că sistemele de punctaj de credit al clienților trebuie verificate cu atenție statistic și necesită o actualizare constantă a informațiilor, ceea ce poate fi dezavantajos pentru bănci. Conform rezultatelor analizei bonității, cu cât clientul a înscris mai multe puncte, cu atât nivelul de bonitate este mai mare.

Atunci când efectuează o analiză de bonitate, băncile acordă o atenție deosebită evaluării calităților personale ale împrumutatului. Aceștia pot solicita certificatele necesare, inclusiv de la locul de muncă al împrumutatului, și pot verifica acuratețea informațiilor furnizate în chestionarul clientului. Dacă bancherul a dezvăluit inexactități în răspunsurile clientului și a ajuns la concluzia că potențialul debitor a indus în mod deliberat banca în eroare, atunci clientul primește automat un refuz de a-i acorda un împrumut.

Evaluarea capitalului se referă la determinarea averii clientului. Este strâns legată de evaluarea capacității financiare a clientului în ceea ce privește capacitatea acestuia de a rambursa împrumutul, împreună cu cheltuielile normale de zi cu zi și alte obligații de datorie. Pentru aproape toate creditele de consum, venitul clientului este principala sursă de rambursare. Prin urmare, banca evaluează suficiența fondurilor proprii ale clientului pentru rambursarea la timp a împrumutului după satisfacerea altor pretenții și apoi compară această sumă cu valoarea plăților periodice pentru rambursarea împrumutului și dobânda aferentă acestuia.

Sistemele de notare permit reducerea costurilor și minimizarea riscului operațional prin automatizarea procesului de luare a deciziilor, reducerea timpului de procesare a cererilor de împrumut, permițând băncilor să își conducă politica de credit la nivel central și oferind protecție suplimentară instituțiilor financiare împotriva fraudei. În același timp, scoring-ul are și o serie de dezavantaje: de multe ori decizia sistemului se bazează pe analiza datelor furnizate exclusiv de către împrumutat. În plus, sistemele de notare trebuie îmbunătățite și menținute în mod constant, deoarece iau în considerare doar experiența trecută și reacționează cu întârziere la schimbările din situația socio-economică.

Credit scoring este un sistem de evaluare a bonității (riscurilor de credit) a unei persoane pe baza metodelor statistice acumulate. De regulă, este utilizat în împrumuturile expres de consum (magazin) pentru sume mici. De asemenea, este posibil să îl utilizați în afacerile operatorilor de telefonie mobilă, companiilor de asigurări etc.

Datele pentru sistemele de scoring sunt obținute din probabilitățile de rambursare a creditelor de către grupuri individuale de debitori, obținute din analiza istoricului de credit a mii de persoane. Se crede că există o corelație între anumite date sociale (prezența copiilor, atitudinile față de căsătorie, prezența studiilor superioare) și conștiinciozitatea împrumutatului.

Scorul de credit este un sistem simplificat de analiză a unui împrumutat, care face posibilă reducerea cerințelor de calificare a unui ofițer de credite implicat în revizuirea cererilor de împrumut și creșterea vitezei de examinare a acestora.

La împrumut indivizii se efectuează și o procedură de evaluare a bonității acestora, care poate fi efectuată pe baza nivelului de venit al împrumutatului, studiind istoricul creditului acestuia, precum și scoringul standardizat.

Bonitatea împrumutatului este evaluată în funcție de nivelul venitului pe baza datelor privind venitul individului și gradul de risc de a pierde acest venit. Veniturile se stabilesc pe baza certificatelor de salariu sau Înapoierea taxei, după care se ajustează luând în considerare plățile obligatorii și ratele de risc bancar.

Introducere

Problema rambursării la timp a creditelor acordate persoanelor fizice este relevantă pentru majoritatea instituțiilor bancare. Soluția sa depinde în mare măsură de calitatea evaluării bonității debitorilor potențiali.

În acest sens, selecția atentă a debitorilor, analiza condițiilor de acordare a unui împrumut, monitorizarea constantă a stării financiare a debitorului, capacitatea de rambursare a împrumutului, sunt una dintre componentele fundamentale ale bunăstării financiare a instituțiilor de credit. .

Analiza bonității într-un număr mare de bănci este efectuată de experți care se bazează în principal pe experiența și intuiția lor, ceea ce poate duce la introducerea unor considerente subiective fără temeiuri suficiente în decizie. Într-o situație reală, opiniile analiștilor diferă adesea, mai ales când se discută probleme litigioase cu multe soluții alternative.

Situația se complică în absența unei instituții de credit documente normative reglementarea procedurii de constatare a capacităţii şi intenţiilor clientului de a îndeplini termenii acordului de rambursare a datoriilor. Ca urmare, factorii subiectivi capătă o pondere excesivă în evaluare: calificarea și interesul expertului și interpretarea incompetentă sau deliberată a informațiilor care rezultă, conducând la decizii care sunt dăunătoare băncii. Lipsa reglementărilor și formalizarea procedurii duce la imposibilitatea analizei ulterioare și a evaluării rezonabile a deciziilor experților.

La elaborarea metodelor de evaluare a nivelului de bonitate a persoanelor fizice, s-a răspândit o abordare bazată pe calculul ratingului debitorului. La baza acestei abordări se află chestionarul inițial, ale cărui date reflectă situația socio-economică și capacitatea clientului de a rambursa împrumutul în timp util. În acest caz, sistemul de notare realizează analiza cantitativă, semantică și prelucrarea datelor din chestionar.

Efectuarea modificărilor la chestionar presupune necesitatea ajustării sau modernizării semnificative a întregului sistem. Această împrejurare limitează posibilitatea adaptării modelelor de scoring la condițiile socio-economice ale regiunii în care structura bancară intenționează să acorde credite clienților privați, precum și la schimbările situației economice actuale. Prin urmare, această abordare nu permite dezvoltarea unui sistem universal de analiză automată a bonității.

Toate cele de mai sus confirmă relevanța temei lucrării cursului.

Obiectul studiului este activitatea SA „RGS Bank”.

Subiectul este procedura de evaluare a bonității persoanelor fizice.

Scopul acestui curs este de a studia procedura de evaluare a bonității unei persoane.

Pentru a atinge acest obiectiv, trebuie rezolvate următoarele sarcini:

1) se familiarizează cu conținutul economic al conceptului de bonitate;

) studiază baza metodologică de evaluare a bonității persoanelor fizice;

) analizează metodele de evaluare a bonității persoanelor fizice;

) să ia în considerare posibilitatea modernizării procesului de evaluare a bonității unei persoane fizice.

) îndeplinirea unei sarcini practice în cadrul programului de credit „Condițiile dumneavoastră” al SA „RGS Bank”.

1. Baze metodologice de evaluare a bonității persoanelor fizice

1 Conținutul economic al bonității

În contextul tranziției către relațiile de piață, abordările economice ale creditării se schimbă. Un criteriu important pentru acordarea creditelor este bonitatea debitorului.

În conformitate cu bonitatea împrumutatului, se obișnuiește să se înțeleagă capacitatea de a rambursa datoria împrumutului. Evaluarea acestuia este o evaluare de către banca a împrumutatului în ceea ce privește posibilitatea și oportunitatea acordării acestuia unui împrumut. Determină probabilitatea returnării la timp și a plății dobânzii.

Definiția acestui concept nu indică ce fel de datorie se înțelege, pentru ce tip de împrumut și pentru cât timp. Definiția este destul de universală, dar în practica bancară reală, bonitatea unei întreprinderi este de obicei înțeleasă ca fiind capacitatea acesteia de a rambursa o datorie din împrumut pe un împrumut pe termen scurt sau pe termen lung.

Studiul bonității se efectuează pentru o evaluare calitativă a împrumutatului înainte de a rezolva problema emiterii unui împrumut și condițiile acestuia, determinând capacitatea și disponibilitatea clientului de a returna fondurile împrumutate de acesta în conformitate cu contractul de împrumut.

Studierea de către bănci a diferiților factori care pot duce la nerambursarea creditelor, sau, dimpotrivă, asigură rambursarea lor la timp, este conținutul analizei bancare a bonității.

Atunci când analizează bonitatea, băncile trebuie să decidă următoarele întrebări: împrumutatul este capabil să-și îndeplinească obligațiile la timp, este gata să le îndeplinească?

Scopul principal al unei astfel de analize este de a determina capacitatea și dorința împrumutatului de a returna împrumutul solicitat în conformitate cu termenii contractului de împrumut. Banca trebuie să determine în fiecare caz gradul de risc pe care este dispusă să-l asume și valoarea creditului care poate fi acordat în circumstanțe.

Împrumutatul depune o cerere de împrumut la bancă.

Cererea de împrumut conține următoarele informații de bază:

o scurtă descriere a împrumutatului;

scopul împrumutului;

informații despre activitățile împrumutatului;

sumă împrumutată;

termenul creditului;

presupuse garanții;

surse de rambursare a creditului;

Informatii de contact;

datele pașaportului;

adresa de inregistrare;

Pe baza datelor primite, banca evaluează potenţialul debitor.

O modalitate de a evalua este notarea.

În Rusia, băncile comerciale folosesc diferite modele de evaluare a punctajului a bonității unei persoane. La evaluarea punctajelor sistemului de indicatori individuali, în prima etapă, se face o evaluare preliminară a posibilității de acordare a unui împrumut, pe baza datelor din chestionarul-test al clientului. Pe baza rezultatelor completarii chestionarului-test se determina numarul de puncte obtinute de imprumut si se semneaza protocolul de evaluare a posibilitatii de obtinere a unui credit. Dacă suma punctelor este mai mică de 30, refuzul de a acorda un împrumut se consemnează în protocol. Cu un scor mai mare de 30, riscul este evaluat mai atent în a doua etapă, ținând cont de fapte suplimentare.

Necesitatea utilizării indicatorilor rezultă din definițiile utilizării uneia sau alteia metode alese de politică contabilă:

la împrumuturile persoanelor fizice sunt caracteristice sume mici de împrumuturi, ceea ce dă naștere unui volum mare de muncă la înregistrarea acestora și un risc destul de costisitor; 0 - pentru o profesie cu risc ridicat, 0,16 - alte profesii;

indicatori financiari: avand cont bancar - 0,45, avand imobile - 0,35; disponibilitatea unei polite de asigurare - 0,19;

munca: 0,21 - intreprinderi din sectorul public, 0 - altele;

angajare: 0,059 - pentru fiecare an de muncă la această întreprindere. .

Se determină și pragul, trecând pe care, o persoană a fost considerată a fi acordată sau nu a acorda un împrumut. Astfel de sarcini sunt rezolvate cu mare succes prin una dintre metodele Data Mining - cu ajutorul arborilor de decizie. Arborii de decizie sunt una dintre metodele unei structuri secvențiale, în care fiecărui obiect îi corespunde un singur nod care oferă o soluție.

Pe baza datelor din perioadele trecute, se construiește un arbore. În acest caz, se cunoaște în prealabil clasa fiecăreia dintre situațiile pe baza cărora este construit arborele, adică. trebuie sa se stie daca sunt sau nu in acelasi nod. Entropia este zero dacă nodul conține obiecte aparținând aceleiași clase.

Modelul rezultat este utilizat pentru a determina clasa (Dă/Nu da un împrumut) situațiilor nou apărute (a fost primită o cerere de împrumut).

Odată cu o schimbare semnificativă a situației actuale de pe piață, arborele poate fi refăcut în cazul unor datorii restante. Pe această bază, se întocmește un istoric de credit.

În Rusia, menținerea istoricului de credit al debitorilor este reglementată de Legea federală nr. 281-FZ „Cu privire la istoriile de credit”, care determină condițiile pentru furnizarea rapoartelor de credit și a serviciilor conexe.

Biroul pentru Condiții de Credit colectează, prelucrează și distribuie informații legate de istoricul de credit al debitorilor individuali, informații de la autoritățile de stat, guvernele locale și Banca Rusiei pentru a verifica informațiile incluse în istoriile de credit.

Istoricul de credit este o informație care caracterizează îndeplinirea de către împrumutat a obligațiilor asumate în baza contractelor de împrumut (de credit) și este stocată în biroul de istorie de credit.

Un birou de istorie de credit este o entitate juridică înregistrată în conformitate cu legislația Federației Ruse, care este o organizație comercială și oferă servicii pentru formarea, procesarea și stocarea istoriei de credit, precum și pentru furnizarea de rapoarte de credit și servicii conexe. .

2 Metode de evaluare a bonității persoanelor fizice

Evaluarea bonității clientului se realizează pe baza unei analize care vizează identificarea rezultatelor obiective și a tendințelor situației sale financiare.

Analiza calitativă este, de asemenea, implementată în etape, așa cum se arată în Figura 1.

evaluarea riscurilor debitorului asumate de banca

Figura 1 - Etapele analizei calitative

Analiza bonității clientului se bazează pe colectarea informațiilor necesare care caracterizează cel mai pe deplin clientul, ale căror obiective principale ale analizei sunt:

identificarea punctelor forte ale situației solicitantului;

identificarea punctelor slabe ale unui potențial împrumutat;

determinarea factorilor specifici care sunt cei mai importanți pentru rambursarea cu succes a împrumutului;

posibilele riscuri în creditare.

În practica bancară, există metode directe și indirecte de analiză a bonității clienților.

Metodele directe sunt rareori folosite. Aceștia presupun că valoarea punctelor punctate de client este de fapt egală cu suma împrumutului la care are dreptul.

Pe baza datelor obținute se determină grupa de bonitate a unui potențial client:

împrumutat excelent;

insolvabil.

Punctajul

<#"732999.files/image001.gif">

Figura 2 - Un exemplu de arbore de decizie

Esența acestei metode este următoarea:

1) pe baza datelor din perioadele trecute, se construiește un arbore. În acest caz, clasa fiecăreia dintre situațiile pe baza cărora este construit arborele este cunoscută dinainte. În cazul nostru, trebuie să se știe dacă suma principală și dobânda au fost returnate și dacă au existat întârzieri la plăți. La construirea unui arbore, toate situațiile cunoscute ale eșantionului de antrenament cad mai întâi în nodul superior și apoi sunt distribuite între noduri, care la rândul lor pot fi împărțite și în noduri copil. Criteriul de partiție este valori diferite ale unui factor de intrare. Pentru a determina câmpul pe care va avea loc partiția, se folosește un indicator numit entropie. - măsura incertitudinii . Câmpul este selectat, la împărțire, peste care se elimină mai multă incertitudine. Cu cât este mai mare incertitudinea, cu atât mai multe impurități (obiecte aparținând unor clase diferite) sunt într-un singur nod. Entropia este egală cu zero dacă nodul conține obiecte aparținând aceleiași clase;

) modelul rezultat este utilizat pentru determinarea clasei (a acorda/nu acorda împrumut) situațiilor nou apărute (a fost primită o cerere de împrumut);

) cu o schimbare semnificativă în situația actuală a pieței, arborele poate fi reconstruit, adică. adapta la situația existentă.

Studiul metodelor de evaluare a bonității persoanelor fizice face posibilă evidențierea acelorași probleme care trebuie abordate la nivel macro:

absența unei legislații speciale care să reglementeze relațiile în domeniul creditării de consum (aceste relații sunt reglementate de legile „Cu privire la bănci și activitatea bancară” și „Cu privire la protecția drepturilor consumatorilor”);

lipsa unui sistem de istoric de credit (care le permite debitorilor fără scrupule să obțină mai multe credite de la diferite bănci fără nicio verificare a creditelor lor anterioare);

angajatorii preferă în continuare scheme „gri” pentru plata remunerației angajaților lor (în consecință, împrumutatul nu poate confirma oficial nivelul declarat al venitului, iar banca pierde un client solvabil);

lipsa unui mecanism simplu de rambursare a creditului de către bancă în caz de insolvență a împrumutatului (costul unor astfel de erori este foarte mare: pierderea sumei principale a datoriei, costuri juridice și administrative, timp pierdut etc.) ;

necesitatea unei evaluări fiabile a unui potențial împrumutat (clasificarea incorectă dă naștere problemei asigurării returnării fondurilor de către împrumutat în mod forțat);

lipsa înregistrării proprietății gajate deschide posibilitatea debitorilor fără scrupule de a vinde sau reipoteca proprietatea gajată;

problema evaluării posibilităților reale ale garanților (nu este un secret că băncile rusești rezolvă uneori problema reducerii riscurilor de credit prin simpla transferare a acestora către garanții împrumutatului).

După cum puteți vedea, astăzi băncile se află într-o poziție nefavorabilă: trebuie să stăpânească piața de creditare de consum, dar acest proces este asociat cu riscuri prea mari, care sunt adesea transferate către debitori, ceea ce nu stimulează cererea de credite. Într-o astfel de situație, băncile care decid să dezvolte această piață ar trebui:

să aibă informații consolidate despre clienți, prezentate într-o formă unificată și actualizate periodic folosind informații din toate sucursalele băncii (un astfel de depozit va servi ca birou de credit);

să adapteze modelul de clasificare a debitorilor la ramurile sale, care va ține cont de caracteristicile teritoriale și va contribui la reducerea suplimentară a riscului. În același timp, modelul de clasificare a riscurilor ar trebui reconstruit periodic ținând cont de noile tendințe ale pieței.

Băncile au propriile evoluții pentru dezvoltarea creditării persoanelor fizice, dar metodele care stau la baza acestora sunt prea pasive pentru a răspunde în mod adecvat dinamicii pieței, iar soluțiile externe propuse sunt prea scumpe - comparabile ca preț cu veniturile din creditarea de consum în forma sa actuală. De aceea împrumuturile sunt atât de scumpe și cererea pentru ele nu este semnificativă. Creșterea fiabilității informațiilor și reducerea costului împrumuturilor va permite renunțarea la practica transferului riscurilor și costurilor către debitori. Atunci toată lumea va beneficia: atât băncile, cât și debitorii.

împrumutat cu risc de scoring de credit

2. Partea practică

Şevcenko Ivan Borisovici a apelat la RGS Bank OJSC cu o cerere de a furniza credit de consumator pentru repararea unui apartament în valoare de 250.000 de ruble pentru o perioadă de 36 de luni.

După consultarea unui specialist bancar, i s-a oferit programul de împrumut „Condițiile tale”, ai cărui parametri sunt prezentați în tabelul 1.

Tabelul 1 - Caracteristicile programului de împrumut „Condițiile dumneavoastră”

Opțiuni	Sens
Suma împrumutului, freacă
Termenul împrumutului, luni
Rata dobânzii % pe an
Securitate	nesecurizat
Metoda de rambursare	Plăți de anuitate
Metoda de livrare	La un card bancar
Scopul împrumutului	Renovare apartament
Moneda împrumutului
Documentele împrumutatului pentru acordarea unui împrumut
Conditii speciale	client de salarizare
Condiții de rambursare anticipată

După completarea chestionarului de către împrumutat și furnizarea tuturor documentelor necesare, a fost aprobată o decizie de acordare a unui împrumut la o rată de 14 la sută pe an.

Rambursarea împrumutului și plata dobânzii prin plăți de anuitate. Împrumutul se acordă prin creditare la depozitul deschis în bancă... cu emiterea unui card bancar.

Rambursarea anticipată integrală se efectuează la data declarată de client, rambursarea anticipată parțială este permisă la data declarată de client.

Nu este necesară nicio depunere și nu există nicio taxă de program.

1) dați o descriere completă a împrumutului;

2) enumerați documentele necesare pentru acordarea unui împrumut

) completează chestionarul împrumutatului;

) întocmește un contract de împrumut;

) calculează graficul de rambursare a plății;

) Compune înregistrări contabile pentru acordarea unui credit, crearea unei rezerve, acumularea dobânzii, primirea (efectuarea) primei, a doua plăți la casieria băncii (prin terminal), a treia plată prin cardul altei bănci.

Tabelul 2 - Caracteristicile complete ale creditului

Semn de clasificare	Tipul de împrumut
Până la termen	termen lung
După natura garanției	nesecurizat
Prin tehnica de livrare	O singură sumă
După natura ratei dobânzii	Fix
Modalitatea de plata a dobanzii	Plăți de anuitate
Prin moneda împrumutului	LA moneda nationala
După numărul creditorilor	O bancă
După tipul de împrumutat	Pentru un individ
După mărime
Sub forma unui împrumut	Sub formă nenumerară

Tabelul 3 - Programul de rambursare a plăților

Suma creditului
Rata, % pe an
Termenul împrumutului, luni
Data emiterii creditului
Număr de plată	Lună an	Data de plată	Plata anuitatii
				Pentru a plăti o datorie	În plata dobânzii	Datorii rămase după plată

	anul 1 luna 1
	anul 1 luna a 2-a
	anul 1 luna a 3-a
	anul 1 luna a 4-a
	anul 1 luna a 5-a
	anul 1 luna a 6-a
	anul 1 luna a 7-a
	anul 1 luna a 8-a
	anul 1 luna a 9-a
	anul 1 luna a zecea
	anul 1 luna a 11-a
	anul 1 luna a 12-a
	al 2-lea an 1-a luna
	al 2-lea an 2-a luna
	al 2-lea an 3-a luna
	al 2-lea an a 4-a luna
	al 2-lea an a 5-a luna
	al 2-lea an a 6-a luna
	al 2-lea an a 7-a luna
	al 2-lea an a 8-a luna
	al 2-lea an a 9-a luna
	al 2-lea an a 10-a luna
	al 2-lea an a 11-a luna
	al 2-lea an a 12-a luna
	al 3-lea an 1-a luna
	al 3-lea an 2-a luna
	al 3-lea an 3-a luna
	al 3-lea an a 4-a luna
	al 3-lea an a 5-a luna
	al 3-lea an a 6-a luna
	al 3-lea an a 7-a luna
	al 3-lea an a 8-a luna
	al 3-lea an a 9-a luna
	al 3-lea an a 10-a luna
	al 3-lea an a 11-a luna
	al 3-lea an a 12-a luna
	al 4-lea an 1-a luna

Tabelul 4 - Programul de rambursare a plăților pentru prima și a doua comandă în funcție de condițiile de creditare a dobânzii

data scadentei	Plăți totale	Amortizare	Interes

			de la 20.01 la 31.01	de la 01.02 la 20.02

			de la 21.02 la 28.02	de la 01.03 la 20.03

Tabelul 5 - Jurnalul tranzacțiilor comerciale



Conform contractului de împrumut, a fost acordat un împrumut cu deschiderea unui depozit t/s 40817810500160455187 s/s 45506810300160123405 s/s 42301810400160341120
Provizion pentru eventuale pierderi la credite (RVPS) 1%
Împrumut emis din depozit
Dobânda acumulată pentru 11 zile din ianuarie

Retras din contul de depozit:
	1054-8 1917-8 5572-40	40817 40817 40817	47427 70601 45506
Dobânda acumulată pentru 7 zile din februarie

Rambursarea contului de depozit din contul curent
	1054,8 1917-8 5 919-91	40817 40817 40817	47427 70601 45506
Dobânda acumulată pentru 10 zile din martie
Ajustarea sumei RVPS (recuperare) se efectuează lunar pentru a rambursa datoria

Concluzie

Evaluarea bonității debitorului și decizia de a acorda un împrumut, pe baza valorilor obținute, este una dintre modalitățile de reducere a riscului creditării bancare.

Una dintre principalele sarcini rezolvate de o bancă comercială în procesul de împrumut către debitori este formarea unei baze de informații complete și de încredere. Acesta servește ca sursă principală de informații atunci când se analizează bonitatea împrumutatului.

Analiza bonității debitorilor - persoane fizice se bazează pe luarea în considerare a unor indicatori precum:

valoarea capitalului initial;

cuantumul venitului debitorului și al membrilor familiei acestuia;

soldul veniturilor și cheltuielilor familiei împrumutatului.

Sarcina principală de determinare a bonității unui debitor individual este de a studia situația financiară a acestuia.

Bonitatea este o caracteristică juridică și financiară complexă a unui împrumutat, reprezentată de indicatori financiari și nefinanciari, care face posibilă evaluarea capacității acestuia în viitor de a-și achita pe deplin și în termenul specificat în contractul de împrumut obligațiile datorate. creditorului, precum și determinarea gradului de risc bancar atunci când acordă împrumuturi unui anumit debitor.

Lucrările de evaluare a riscului de credit într-o bancă se desfășoară în trei etape:

) evaluarea indicatorilor calitativi ai activităților împrumutatului;

) evaluarea indicatorilor cantitativi ai activității împrumutatului;

) obţinerea unei evaluări sumare - o prognoză şi formarea unei concluzii analitice finale.

Studiul aspectelor legate de analiza bonității debitorilor unei bănci comerciale ne permite să concluzionam că metodele de analiză a bonității persoanelor fizice se bazează pe criterii general acceptate: natura clientului, capacitatea de a împrumuta fonduri, capacitatea de a câștiga fonduri pentru a rambursa datoria în cursul activităților curente, securitatea împrumutului, capacitatea juridică a împrumutatului. Toate aceste criterii determină metodele de evaluare a bonității clienților băncilor.

Bonitatea împrumutatului este evaluată în funcție de nivelul venitului pe baza datelor privind venitul individului și gradul de risc de a pierde acest venit. Venitul se determină pe baza certificatelor de salariu sau a unei declarații fiscale, după care se ajustează pentru a ține cont de plățile obligatorii și de ratele de risc bancar.

Scoring - folosit de bănci sistem de evaluare a clienților bazat pe metode statistice. De regulă, acesta este un program de calculator în care sunt introduse datele unui potențial împrumutat. . Ca răspuns, rezultatul este dat - merită să-i dai un împrumut . Numele scoring provine din cuvântul englezesc scor, adică „score”.

Scopul acestui curs a fost de a studia procedura de evaluare a bonității unei persoane.

În această lucrare au fost rezolvate următoarele sarcini:

1) se are în vedere conținutul economic al conceptului de bonitate;

) au fost studiate bazele metodologice de evaluare a bonității persoanelor fizice;

) a analizat metode de evaluare a bonității persoanelor fizice;

) s-a avut în vedere posibilitatea modernizării procesului de evaluare a bonității unei persoane fizice.

Astfel, putem concluziona că metodele bine concepute, testate și implementate de evaluare a bonității au un impact pozitiv asupra procesului de creditare organizat de bancă în ansamblu.

SA „RGS Bank” implementează programul de împrumut „Condițiile tale”, atunci când se aplică băncii împrumutatului pentru un împrumut în valoare de 250.000 de ruble timp de 36 de luni, s-a decis eliberarea unui împrumut. Programul alcătuit al plăților anuității a arătat că suma finală de rambursare va fi de 307.490 ruble 30 copeici, inclusiv dobânda de 57.490 ruble 30 copeici.

Bibliografie

1. Legea federală a Federației Ruse din 10 iulie 2002 nr. 86-FZ „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse (Banca Rusiei)” (versiunea actuală)

Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare” din 2 decembrie 1990 nr. 395-1 (versiunea actuală)

Endovitsky D.A., Bocharova I.V. Analiza si evaluarea bonitatii debitorului. - „KnoRus”, 2008.

Kushuev A.A. Indicatori de solvabilitate și lichiditate în evaluarea bonității debitorului // Bani și credit, nr. 11, 2008. P. 43-45.

5. O.I. Piatkovski, D.V. Lepchugov, V.V. Bondarenko. Sistem de notare pentru evaluarea bonității persoanelor fizice bazat pe sisteme expert hibride, Polzunovskiy Almanah No. 2, 2010, pp. 127-129.

În cazul împrumuturilor persoanelor fizice, sunt tipice împrumuturi de dimensiuni mici, ceea ce dă naștere la o cantitate mare de muncă la înregistrarea acestora și la o procedură destul de costisitoare de evaluare a bonității în raport cu profitul rezultat. În acest caz, riscul de credit constă în riscul de nerambursare a sumei principale a datoriei și a dobânzii la această sumă.

Pentru a evalua bonitatea persoanelor fizice, banca trebuie să evalueze atât poziția financiară a împrumutatului, cât și calitățile sale personale. În același timp, sunt evaluați indicatori calitativi și cantitativi ai situației economice a împrumutatului. Evaluarea trebuie efectuată în trei etape:

1) evaluarea indicatorilor de calitate ai activităților împrumutatului;
2) evaluarea indicatorilor cantitativi ai activităților împrumutatului;
3) obţinerea unei evaluări sumare - o prognoză şi formarea unei concluzii analitice finale.

O evaluare a bonității unei persoane se efectuează pe baza unei analize care vizează identificarea rezultatelor obiective și a tendințelor situației sale financiare. Principalele surse de informații pentru evaluarea bonității împrumutatului sunt: situațiile financiare, informațiile furnizate de împrumutat, experiența altor persoane cu acest client, schema tranzacției creditate cu un studiu de fezabilitate pentru obținerea unui împrumut, la fața locului. datele de inspecție.

Analiza calitativă este, de asemenea, implementată în etape:

2) determinarea scopului creditului;

Determinarea bonității debitorului este o parte integrantă a activității băncii pentru a determina posibilitatea de a acorda un împrumut. Analiza bonității împrumutatului se înțelege ca evaluarea de către banca a împrumutatului în ceea ce privește posibilitatea și oportunitatea acordării acestuia de împrumuturi, determinând probabilitatea rambursării la timp a acestora în conformitate cu contractul de împrumut. În acest scop, utilizați:

- rapoarte financiare;
- analiza fluxului de numerar;
- evaluarea riscului de afaceri.

Baza analizei bonității unei persoane este colectarea informațiilor necesare care caracterizează cel mai pe deplin clientul, ale căror obiective principale ale analizei sunt:

1) identificarea punctelor forte ale situației solicitantului;
2) identificarea punctelor slabe ale unui potențial împrumutat;
3) determinarea factorilor specifici cei mai importanți pentru succesul continuu al împrumutatului;
4) posibile riscuri în creditare.

Analiza ofițerilor de credite a situațiilor financiare ale clienților ia două forme: internă și externă. Analiza externă constă în potrivire acest împrumutat cu alții. Analiza internă implică compararea diferitelor părți ale situațiilor financiare între ele pe o perioadă de timp de-a lungul timpului.

Analiza internă este adesea denumită analiză a raportului. Deși importante pentru procesul analitic, ratele financiare au două dezavantaje:

1) nu oferă informații despre modul în care decurg operațiunile clientului;
2) prezentați informații învechite.

Prin urmare, un analist bancar trebuie să lucreze nu numai cu date reale, ci și cu o evaluare a informațiilor „complexe” (viziuni, estimări etc.).

În majoritatea țărilor occidentale, analiza bonității persoanelor fizice se realizează în următoarele domenii:

1) Capacitatea personală - calitățile personale ale unui potențial împrumutat (onestitate, seriozitatea intențiilor, caracterizarea ca un bun angajat etc.).
2) Venituri - venitul clientului, analiza veniturilor totale ale familiei. Totodată, se consideră că cheltuielile clientului pentru rambursarea creditului nu trebuie să depășească o treime din venitul lunar al clientului.
3) Capacitate materială - garanția de credit, inclusiv analiza bunurilor mobile și imobile ale clientului.

Cu toate acestea, este adesea necesară o analiză mai completă, de exemplu, bazată pe o estimare a mișcării Bani debitor, adică în procesul de analiză a fluxului de numerar. Fluxul de numerar este o măsură a capacității unui împrumutat de a-și acoperi cheltuielile și de a rambursa datoria cu resurse proprii. Alcătuirea unei situații de flux de numerar vă permite să răspundeți la următoarele întrebări:

- dacă împrumutatul își asigură el însuși fonduri pentru creșterea în continuare a activelor financiare;
- dacă creșterea împrumutatului este atât de rapidă încât necesită finanțare din surse externe;
- dacă împrumutatul are fonduri în exces pentru a le folosi pentru a rambursa datoria sau investiția ulterioară.

Este recomandabil să utilizați această formă a situației fluxului de numerar al împrumutatului pentru a analiza perspectivele de rambursare a împrumutului. Informația inițială pentru evaluarea bonității clientului este o secțiune specială a cererii de credit - „Calculul venitului lunar” (tabelul 1.1.)

Tabelul 1.1. - Calculul venitului lunar al unei persoane fizice

Verificând astfel venitul disponibil al clientului și comparându-l cu suma lunară a serviciului datoriei (principal și dobândă), banca poate determina cu ușurință solvabilitatea clientului. Dacă valoarea serviciului datoriei depășește valoarea venitului disponibil, atunci cererea clientului este respinsă. Solvabilitatea unui potențial împrumutat este evaluată de bancă drept bună dacă valoarea serviciului datoriei este mai mică de 60% din cheltuielile sale curente.

De asemenea, este necesar să se evalueze reputația împrumutatului. Una dintre metodele posibile de evaluare a acestuia este metoda de credit scoring. Modelul de scoring este de obicei dezvoltat de fiecare bancă în mod independent, în funcție de caracteristicile băncii și ale clientelei acesteia. Esența acestei tehnici este că fiecare factor care caracterizează împrumutatul are propria sa evaluare cantitativă. Însumând punctele obținute, puteți obține o evaluare a bonității unei persoane. Fiecare parametru are un prag maxim posibil, care este mai mare pentru întrebările importante și mai mic pentru cele secundare.

Metoda de notare vă permite să efectuați o analiză expresă a unei cereri de împrumut în prezența unui client. De exemplu, în băncile franceze, un client care a solicitat un împrumut personal și a completat un chestionar poate primi un răspuns de la bancher despre posibilitatea acordării unui împrumut în câteva minute.

Majoritatea băncilor americane folosesc în practica lor:

1) sisteme de evaluare a bonității clienților pe baza evaluărilor de specialitate ale analizei fezabilității economice a acordării unui credit;
2) sisteme de scoring pentru evaluarea bonității clienților.

Prin utilizarea sistemelor de evaluare a creditului clienților evaluate de colegi, băncile se bazează pe o abordare economică generală atunci când analizează bonitatea unui client. Băncile analizează informațiile în lumina principalelor cerințe bancare și apoi decid dacă acordă un împrumut sau refuză să-l elibereze. Această abordare a analizei bonității clientului este o evaluare ponderată a calităților personale și a stării financiare a împrumutatului.

Utilizarea unei evaluări cantitative a bonității clientului presupune atribuirea unui anumit grup unuia sau altuia tip de împrumut, unuia sau altuia tip de împrumutat și determină punctual valoarea diferitelor caracteristici ale unui potențial împrumutat. Bancherul calculează apoi pur și simplu scorul total și îl compară cu modelul de împrumut sau de respingere.

Sistemele de notare sunt create de bănci pe baza unei abordări empirice folosind analiza matematică de regresie sau analiza factorială. Aceste sisteme folosesc date istorice privind creditele bancare „bune”, „sigure” și „rele” și vă permit să determinați nivelul criteriilor de evaluare a debitorilor.

În practica bancară, există metode directe și indirecte de analiză a bonității clienților.

Metodele directe sunt rareori folosite. Aceștia presupun că valoarea punctelor punctate de client este de fapt egală cu suma împrumutului la care are dreptul.

Pe baza datelor obținute se determină grupa de bonitate a unui potențial client: un împrumutat excelent; bun; in medie; rău; insolvabil. Cu toate acestea, nu este suficient să aflați clasa de bonitate a împrumutatului. De asemenea, este important să se determine cuantumul și termenul împrumutului la care are dreptul. Pentru aceasta se folosește un tabel cu sume admisibile pentru emiterea de credite de consum ca procent din venitul anual al clientului.

Dacă scorul total depășește suma specificată în model, atunci banca oferă împrumutatului un împrumut, dacă acesta este mai mic decât suma menționată, atunci împrumutul este refuzat. De obicei, există un anumit decalaj între punctajele minime și maxime, iar atunci când numărul real de puncte se încadrează în acest decalaj, banca ia o decizie de creditare bazată pe factori economici și juridici generali.

Există multe metode de notare a creditelor cunoscute astăzi. Unul dintre cele mai cunoscute este modelul Durand. Duran a identificat un grup de factori care fac posibilă determinarea gradului de risc de credit cât mai mult posibil. El a determinat, de asemenea, coeficienții pentru diverși factori care caracterizează bonitatea unei persoane:

- gen: feminin (0,40), masculin (0);
- vârsta: 0,1 punct pentru fiecare an peste 20 de ani, dar nu mai mult de 0,30;
- perioada de rezidenta in zona: 0,042 pentru fiecare an, dar nu mai mult de 0,42;
- profesie: 0,55 - pentru o profesie cu risc redus; 0 - pentru o profesie cu risc ridicat; 0,16 - alte profesii;
- indicatori financiari: avand cont bancar - 0,45; disponibilitatea bunurilor imobiliare - 0,35; disponibilitatea unei polite de asigurare - 0,19;
- munca: 0,21 - intreprinderi din sectorul public, 0 - altele;
- angajare: 0,059 - pentru fiecare an de muncă la întreprinderea dată;

De asemenea, a stabilit pragul, după care a trecut, o persoană a fost considerată solvabilă. Acest prag este egal cu 1,25, adică dacă scorul acumulat este mai mare sau egal cu 1,25, atunci debitorului potențial i se dă suma solicitată de acesta.

Un dezavantaj semnificativ al sistemului de scoring pentru evaluarea bonității persoanelor fizice este faptul că este foarte slab adaptabil. Iar sistemul utilizat pentru evaluarea bonității trebuie să corespundă situației actuale. De exemplu, în SUA este considerat un plus dacă o persoană și-a schimbat multe locuri de muncă, ceea ce indică faptul că este la cerere. În URSS, dimpotrivă, această circumstanță a indicat că o persoană fie nu se putea înțelege cu echipa, fie era un specialist de valoare mică și, în consecință, probabilitatea întârzierilor în plăți a crescut. Un alt exemplu al diferenței de coeficienți de greutate este că, dacă în URSS prezența unei mașini personale a indicat o situație financiară bună a împrumutatului, acum această prezență practic nu înseamnă nimic. Astfel, este pur și simplu extrem de necesară adaptarea modelului atât pentru diferite perioade de timp, cât și pentru tari diferiteși chiar pentru diferite regiuni ale țării.

Astfel, există două dezavantaje principale ale sistemului de scoring pentru evaluarea bonității persoanelor fizice:

1) costul ridicat al adaptării modelului utilizat la situația actuală;
2) o probabilitate mare a unei erori de model în determinarea bonității unui potențial împrumutat, datorită opiniei subiective a unui specialist.

Pentru a adapta modelul de scoring pentru evaluarea bonității persoanelor fizice, este necesar să se determine un set de factori cu coeficienți de ponderare plus un anumit prag (valoare), depășind pe care o persoană care solicită un împrumut este considerată capabilă să ramburseze împrumutul solicitat și dobânda. . Cu toate acestea, rezultatele obținute vor fi în mare parte opinie subiectivă și, de regulă, slab susținute de statistici (nefondate statistic). Ca o consecință a tuturor acestora, modelul rezultat nu corespunde pe deplin realității actuale. Rezultatul financiar al acestui demers va fi acela că în rata dobânzii de creditare oferită de bancă, o pondere mare va fi ocupată de partea care acoperă riscul de neplată.

Astfel, utilizarea sistemelor de scoring pentru evaluarea bonității clienților este un proces decizional mai obiectiv și mai solid din punct de vedere economic decât utilizarea evaluărilor experților. Singura dificultate este că sistemele de punctaj de credit al clienților trebuie să fie verificate cu atenție statistic și necesită actualizarea constantă a informațiilor, ceea ce poate fi dezavantajos pentru bănci. Conform rezultatelor analizei bonității, cu cât clientul a înscris mai multe puncte, cu atât nivelul de bonitate este mai mare.

Metoda coeficienților este o analiză mai detaliată a stării economice a împrumutatului. Prin urmare, bancherii din întreaga lume acordă o atenție deosebită analizei ratelor financiare, de exemplu, indicatorii de lichiditate, cifra de afaceri a fondurilor, capitalul propriu, rentabilitatea sau pe baza fluxului de numerar, în urma cărora ratingul de credit și ratingul împrumutatului sunt determinat.

Pentru a determina cuantumul acoperirii adecvate a riscului de credit pentru creditele de consum, este recomandabil să se calculeze indicatori speciali, coeficienți care caracterizează suma minimă de plăți pentru rambursarea creditului și suma maximă admisibilă a datoriei în raport cu venitul clientului:

K1 = Min / D, (1)

unde Min - suma minimă de plăți pentru rambursarea împrumutului

D - venitul clientului

K2 = Max / D, (2)

unde Max este valoarea maximă admisă a datoriei

Folosind astfel de coeficienți, bancherul evaluează: corespondența sumei venitului indicat în chestionar cu valoarea venitului real al clientului, stabilitatea surselor de venit și determină condițiile de rambursare a creditului, ținând cont de posibilitatea ca împrumutatul să piardă o parte din venit din cauza unei scăderi a activității totale a afacerii sau a unei scăderi a competitivității acestui tip de afaceri etc. .d.

Concluzie la subcapitolul 1.3: Rezumând cele de mai sus, analiza bonității unei persoane are ca scop determinarea perspectivelor de rambursare a sumei datoriei de către client la timp și fără costuri suplimentare din partea băncii.

Concluzie la capitolul I: Pe baza rezultatelor studierii fundamentelor teoretice de evaluare a bonității debitorului se pot trage următoarele concluzii:

1) Politica de creditare este definirea direcțiilor de activitate ale băncii în domeniul operațiunilor de creditare și investiții și dezvoltarea procedurilor de creditare care să asigure reducerea riscului. Elaborarea unei politici de credit competente este cel mai important element al managementului bancar. Esența politicii de credit a băncii este asigurarea siguranței, fiabilității și rentabilității operațiunilor de creditare, adică capacitatea de a minimiza riscul de credit.

2) riscul bancar este riscul la care sunt expuse băncile comerciale. Riscul de credit este foarte semnificativ pentru bănci. Reprezintă riscul pentru creditor ca împrumutatul să nu plătească principalul și dobânda aferente acestuia. Cea mai comună măsură în practica băncilor care vizează reducerea riscului de credit este evaluarea bonității debitorului.

3) Evaluarea de către o bancă a bonității unui împrumutat - o persoană înseamnă o analiză a posibilității și oportunității de a oferi fonduri împrumutatului, determinând probabilitatea returnării acestora în timp util și în totalitate. Sistemul de notare pentru evaluarea potențialilor împrumutați este considerat cel mai eficient. Presupune prezenta a cel putin trei sectiuni: informatii despre imprumut, informatii despre client, situatia financiara a clientului. Astfel, evaluarea bonității unei persoane fizice se realizează pe baza unei analize care are ca scop identificarea rezultatelor obiective și a tendințelor situației sale financiare. Principalele surse de informații pentru evaluarea bonității împrumutatului sunt: situațiile financiare, informațiile furnizate de împrumutat, experiența altor persoane cu acest client, schema tranzacției creditate cu un studiu de fezabilitate pentru obținerea unui împrumut, la fața locului. datele de inspecție. Analiza calitativă este, de asemenea, implementată în etape:

1) studierea reputației împrumutatului;
2) determinarea scopului creditului;
3) determinarea surselor de rambursare a datoriei principale și a dobânzilor datorate;
4) evaluarea riscurilor debitorului asumate de banca.

Reputația împrumutatului este studiată cu mare atenție, în timp ce analiza istoricului de credit al clientului, adică experiența trecută, este foarte importantă.

Cetățenii ruși contractează din ce în ce mai mult împrumuturi pentru nevoile consumatorilor - achiziționarea de aparate electrocasnice, achiziționarea de bunuri de folosință îndelungată, contractarea de împrumuturi pentru achiziționarea unei mașini și a unui apartament, deschiderea cărților de credit etc.

Volumul pieței de credit este în continuă creștere și într-un ritm destul de rapid. Dar, recent, odată cu creșterea numărului de împrumuturi emise, s-a înregistrat o creștere a debitorilor nesiguri.

În condițiile moderne, sarcina de a analiza, evalua și gestiona riscul de credit este una dintre prioritățile instituțiilor de credit nu numai din Rusia, ci și din alte țări ale lumii.

Cerințele de fiabilitate a sistemului bancar impuse de diferite organisme de reglementare sunt în continuă creștere, condițiile de creditare sunt în creștere, iar ponderea tranzacțiilor, al căror succes este direct legat de situația economică a debitorilor, este în creștere.

Toate acestea se întâmplă pe fondul intensificării concurenței, în care creditorii nu pot pur și simplu să crească ratele dobânzilor sau să solicite garanții suplimentare la împrumuturi pentru a-și acoperi riscurile.

Pentru ca activitatea de pe piața de creditare privată să aibă succes și să aducă profituri financiare, este nevoie de un sistem eficient de evaluare a riscurilor, care să permită tăierea prealabilă a debitorilor nesiguri și, în același timp, să nu-i refuze pe cei de încredere; un sistem care determină în mod rezonabil plata în avans pentru un împrumut de consum sau limita cardului de credit.

Evaluarea bonității unei persoane se bazează pe raportul dintre împrumutul solicitat și venitul personal al acestuia, evaluarea generală a situației financiare a împrumutatului și valoarea proprietății sale, componența familiei, caracteristicile personale, studiul istoricului creditului. . Există următoarele metode de evaluare a bonității unei persoane:

1. Punctajul.

2. Studiul istoriei creditului.

3. Evaluarea prin indicatori financiari a solvabilităţii.

4. Subscriere.

Sistemul de notare vă permite să creșteți dramatic volumul vânzărilor de produse de credit bancar prin reducerea timpului de verificare a unei cereri de credit și stabilirea individuală a parametrilor de credit pentru fiecare împrumutat.

La punctare se determină un sistem de criterii și indicatorii corespunzători a capacității împrumutatului de a rambursa principalul și dobânda băncii, indicatorii sunt evaluați în puncte în limita maximului stabilit de bancă și scorul general al bonității.

Avantajele modelelor de notare includ:

1. Reducerea nivelului de nerambursare a creditului, rapiditatea și imparțialitatea luării deciziilor.

2. Capacitatea de a gestiona eficient portofoliul de credite.

3. Lipsa instruirii pe termen lung a angajatilor departamentului de credit.

4. Capacitatea de a efectua o analiză expresă a cererii de împrumut în prezența clientului.

Dezavantajele modelului de notare sunt:

1. Caracteristicile de evaluare se determină numai pe baza informațiilor despre acei clienți cărora banca le-a acordat deja un împrumut.

2. Modelele de punctaj sunt construite pe baza unui eșantion de clienți cei mai „primari”. Având în vedere acest lucru, angajații băncii trebuie să verifice periodic calitatea sistemului și, atunci când acesta se deteriorează, să dezvolte un nou model.

Metodologia soluției se bazează pe analiza specificului activităților băncii. Aceasta ia în considerare atât grupurile de clienți (industrie și afiliere regională etc.), cât și produsele de credit bancar pentru persoane fizice.

Pe baza nevoilor băncii în dezvoltarea afacerilor și a datelor disponibile, modelele de scoring pot fi construite pe baza cunoștințelor de specialitate a managementului bancar, pe date statistice, luând în considerare datele macroeconomice privind dezvoltarea socio-economică a unor regiuni și industrii specifice.

A doua metodă de evaluare a bonității unei persoane este de a studia istoricul creditului său.

Pentru ca băncile să primească informații despre istoricul de credit al unei persoane din Rusia, la inițiativa băncilor comerciale, au creat Biroul de Istorie a Creditelor.

Birourile de credit dețin următoarele tipuri de date:

1. Caracteristici socio-demografice.

2. Hotărâri judecătorești (în cazul transferului cauzelor privind revendicarea unui împrumut către instanță).

3. Informații despre faliment.

4. Date privind debitorii individuali primite de la instituțiile de credit pe principiul „tu – pentru mine, eu – pentru tine”, adică banca poate primi informații despre clienții altor bănci doar dacă ea însăși furnizează informații similare.

Sfera și natura informațiilor deținute de birou sunt strict reglementate de legile fiecărei țări.

Importanța birourilor de credit este extrem de mare, existența acestora permite organizațiilor de credit să acorde împrumuturi clienților care anterior nu au fost deserviți de această organizație. În plus, valoarea istoriei de credit anterioare în estimarea probabilității de neplată este în general recunoscută.

A treia metodă de evaluare a bonității unei persoane se bazează pe calcul indicatori financiari. Indicatorii de solvabilitate se bazează pe date privind venitul unei persoane și gradul de risc de a pierde acest venit.

Această tehnică are avantajele și dezavantajele sale, dar poate fi folosită pentru a determina bonitatea unui potențial împrumutat cu un grad suficient de acuratețe.

Dezavantajele acestei tehnici includ faptul că banca ia în calcul venitul total al familiei doar în cazuri excepționale, ceea ce restrânge semnificativ cercul potențialilor debitori. Avantajul incontestabil al acestei tehnici poate fi considerat prezența unor formule special dezvoltate și a unor factori de corecție care facilitează munca ofițerilor de credite și oferă o idee clară asupra bonității unui potențial împrumutat.

Obligația de a furniza o declarație de venit, pe de o parte, limitează gama de debitori potențiali ai unei bănci care utilizează această metodă, în timp ce alte bănci nu necesită confirmarea oficială a veniturilor pentru a obține un credit de consum, iar pe de altă parte , vă permite să creați un portofoliu de credite de o calitate superioară și să reduceți riscul de credit, ceea ce este un plus al acestei tehnici.

Subscrierea debitorului este principala modalitate de reducere a riscului de credit al băncii în creditarea ipotecară persoanelor fizice, în care se evaluează probabilitatea de rambursare a creditului, ceea ce presupune o analiză a solvabilității potențialului client în modul stabilit de bancă, precum și o evaluare pozitivă. decizie privind cererea de credit ipotecar sau refuzul unui împrumut.

Creditarea ipotecară persoanelor fizice din bancă este efectuată de o gamă destul de largă de divizii bancare: serviciu juridic, serviciu de securitate, departament hârtii valoroase, departamentul de construcții de locuințe etc. Aceasta indică gradul de complexitate și laboriozitate al procedurii de subscriere, cursul căreia fiecare bancă îl dezvoltă independent, alegând criteriile de evaluare și condițiile de acordare a creditelor ipotecare.

Cel mai important punct în procesul de subscriere este evaluarea solvabilității clientului în ceea ce privește capacitatea de a efectua plăți la timp a creditului. Pentru efectuarea acestei evaluări se consolidează informațiile referitoare la angajare și la încasarea veniturilor de către împrumutat, precum și la cheltuielile acestuia.

După aceea, se concluzionează dacă va putea rambursa împrumutul. Totodată, se emite o opinie dacă proprietatea gajată este suficientă garanție pentru acordarea unui împrumut sau nu.

Evaluând metodologia de subscriere, putem concluziona că aici se aplică o abordare sistematică a analizei debitorului.

Partea pozitivă a metodologiei este capacitatea băncii de a dezvolta o abordare individuală a oricărui potențial împrumutat, în cadrul căreia se va lua în considerare numărul necesar de caracteristici.

Dezavantajul acestei evaluări este laboriozitatea implementării sale, care necesită calificări speciale ale angajaților băncii.

Toate metodele de mai sus sunt folosite de băncile rusești și sunt în mod constant îmbunătățite.

Evaluarea bonității debitorului și decizia de a acorda un împrumut, pe baza valorilor obținute, este una dintre modalitățile de reducere a riscului creditării bancare.

Astfel, putem concluziona că metodele bine concepute, testate și implementate de evaluare a bonității au un impact pozitiv asupra procesului de creditare organizat de bancă în ansamblu.

Bibliografie

1. Analiza și evaluarea bonității împrumutatului: manual educațional și practic / D.A. Endovitsky, I.V. Bocharov. M.: KNORUS, 2014. 272 p.

2. Arkhipov A.P. Subscrierea asigurărilor. a 2-a editie. Manual și atelier, 2014. 359 p.

3. Pyatkovsky O.I., Lepchugov D.V., Bondarenko V.V. Sistem de notare pentru evaluarea bonității persoanelor fizice bazat pe sisteme expert hibride, Polzunovskiy Almanah No. 2, 2010, pp. 127-129.

4. Sistem de referință și juridic „Consultant Plus” [Resursa electronică]. URL: http://www.consultant.ru (data accesului: 18.11.2017).

Lucrarea discută conceptul, esența și necesitatea evaluării bonității. Se face o analiză a metodelor existente de evaluare a bonității persoanelor, probleme și îmbunătățirea evaluării bonității. Calculul posibilităților împrumutatului.

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Găzduit pe Allbest.ru

Instituția de învățământ profesional bugetar de stat colegiul Tsaritsino

Lucru de curs

disciplina „Organizarea muncii de credit”

pe tema: „Evaluarea bonității debitorului (persoane fizice)”

Student: Demir Deniz

Specialitate: Bancar

Profesor: Karpova Elena

Alexandrovna

MOSKWA 2014

Introducere

Capitolul 1. Conceptul de bonitate

1.1 Esența și necesitatea evaluării bonității

1.2. Informații necesare pentru a calcula bonitatea împrumutatului

Capitolul 2. Analiza metodelor existente de evaluare a bonității persoanelor fizice

2.1. Experiență străină în evaluarea bonității persoanelor fizice

2.2. Practica rusă de evaluare a bonității persoanelor fizice

Capitolul 3. Probleme și îmbunătățiri în evaluarea bonității

3.1. Probleme de evaluare a bonității persoanelor fizice

3.2.Îmbunătățirea evaluării bonității persoanelor fizice

Concluzii si concluzie

Lista bibliografică

Aplicație

Introducere

Băncile sunt o trăsătură integrantă a economiei monetare moderne, activitățile lor sunt strâns legate de nevoile de reproducere. Fiind în centrul vieții economice, servind interesele producătorilor, băncile mediază legăturile dintre industrie și comerț, agricultură și populație.

Băncile nu sunt un atribut al unei singure regiuni economice sau al oricărei țări, sfera de activitate a acestora nu are granițe nici geografice, nici naționale, este un fenomen planetar cu o putere financiară colosală, un capital monetar semnificativ.

Toată lumea știe că băncile primesc cea mai mare parte a profiturilor lor din împrumuturi. Un împrumut bancar este, pe de o parte, o sumă de bani oferită de bancă pentru o anumită perioadă și în anumite condiții, iar pe de altă parte, o anumită tehnologie de satisfacere a nevoii financiare declarate de împrumutat.

Aș dori să vă spun despre evaluarea bonității împrumutatului, deoarece ei decid cui să acorde un împrumut și cui să nu dea nu doar cu ochii închiși, ci după o formulă strict definită, iar acest proces trebuie luat în serios. , deoarece un calcul incorect poate atrage consecințe ireversibile pentru bancă. cred ca subiectul este relevante.

Ipoteză este că a opera pe același sistem de rating de credit de la an la an și a nu-l actualiza, acest lucru poate duce la distrugerea financiară a majorității sectorului bancar.

Obiect de studiu este de a identifica problemele din sistemul de rating al creditelor și de a îmbunătăți, și subiect luarea în considerare a bonității debitorului.

scop munca de curs este de a studia evaluarea bonității debitorului.

Pentru a atinge acest obiectiv, urmează sarcini:

Pentru a studia conceptul de bonitate în general

Determinați factorii pe baza cărora este luată în considerare cererea de împrumut

Examinați evaluările diferitelor tipuri de proprietăți

Efectuați o analiză pe exemplul diferitelor state

etcdespreblema Specificul evaluării unui individ constă în dificultatea de a obține informații obiective.

Metode cercetarea este studiul și analiza literaturii educaționale și educaționale speciale.

Capitolul 1. Conceptul de bonitate

1.1 Esență și necesitățipunte de rating de credit

În contextul tranziției către relațiile de piață, abordările economice ale creditării se schimbă. Un criteriu important pentru acordarea creditelor este bonitatea debitorului.

Bonitatea unei întreprinderi este un concept mai restrâns decât solvabilitatea acesteia, capacitatea și disponibilitatea unei întreprinderi de a rambursa toate tipurile de datorii. Dacă o întreprindere trebuie să-și ramburseze datoria obișnuită, de regulă, în detrimentul veniturilor din vânzarea de produse (lucrări, servicii), atunci datoria de împrumut are încă trei surse de rambursare:

veniturile din vânzarea proprietății acceptate de bancă drept garanție pentru un împrumut;

Garantii ale altei banci sau intreprinderi;

indemnizatii de asigurare.

Prin urmare, este general acceptat că o bancă comercială care acordă în mod competent împrumuturi poate conta pe rambursarea integrală sau cel puțin parțială a acestora chiar și în cazul în care împrumutatul devine insolvabil. În conformitate cu bonitatea împrumutatului, se obișnuiește să se înțeleagă capacitatea de a rambursa datoria împrumutului. Evaluarea acestuia este o evaluare de către banca a împrumutatului în ceea ce privește posibilitatea și oportunitatea acordării acestuia unui împrumut. Acesta determină probabilitatea returnării în timp util și a plății dobânzii asupra acestuia. Definiția acestui concept nu indică ce fel de datorie se înțelege, pentru ce tip de împrumut și pentru cât timp. Definiția este destul de universală, dar în practica bancară reală, bonitatea unei întreprinderi este de obicei înțeleasă ca fiind capacitatea acesteia de a rambursa o datorie din împrumut pe un împrumut pe termen scurt sau pe termen lung.

Principalele obiective ale determinarii bonitatii debitorului sunt studierea pozitiei financiare a intreprinderii, prevenirea pierderilor de resurse de credit datorate activitatii ineficiente a debitorului, stimularea intreprinderii in directia cresterii activitatilor si creditarii acesteia.

Studierea de către bănci a diferiților factori care pot duce la nerambursarea creditelor, sau, dimpotrivă, asigură rambursarea lor la timp, este conținutul analizei bancare a bonității.

Atunci când analizează bonitatea, băncile trebuie să decidă următoarele întrebări: împrumutatul este capabil să-și îndeplinească obligațiile la timp, este gata să le îndeplinească? La prima întrebare se răspunde printr-o analiză a aspectelor financiare și economice ale activităților întreprinderilor. A doua întrebare este de natură juridică și este legată și de calitățile personale ale conducătorilor întreprinderii.

Capacitatea de a rambursa un împrumut în timp util este evaluată prin analiza bilanţului companiei pentru lichiditate, utilizarea efectivă a creditului şi a capitalului de lucru, nivelul de profitabilitate, iar disponibilitatea este determinată prin studierea capacităţii împrumutatului, a perspectivelor de dezvoltare a acestuia, calitățile de afaceri ale liderilor de afaceri.

Datorită faptului că întreprinderile diferă semnificativ prin natura producţiei lor şi activitati financiare, nu este posibil să se creeze linii directoare universale și cuprinzătoare unificate pentru studiul bonității și calculul indicatorilor relevanți. În practica internațională modernă, nu există, de asemenea, reguli ferme în acest sens, deoarece este aproape imposibil să se țină cont de toate numeroasele caracteristici specifice ale clienților.

Procesul de creditare este asociat cu actiunea a numerosi si diversi factori de risc care pot duce la nerambursarea creditului in termenul prevazut. Schimbările în cererea consumatorilor sau în tehnologia de producție pot avea un impact decisiv asupra afacerii unei firme și pot transforma un împrumutat odată prosper într-o întreprindere cu pierderi. O grevă prelungită, o reducere bruscă a prețurilor ca urmare a concurenței sau demisia managerilor cheie pot afecta rambursarea datoriilor de către împrumutat. La acordarea creditelor, o bancă comercială ar trebui să studieze factorii care pot duce la nerambursarea creditelor. Acest studiu se numește analiză de credit. Scopul principal al unei astfel de analize este de a determina capacitatea și dorința împrumutatului de a returna împrumutul solicitat în conformitate cu termenii contractului de împrumut. Banca trebuie să determine în fiecare caz gradul de risc pe care este dispusă să-l asume și valoarea creditului care poate fi acordat în circumstanțe.

Atunci când iau în considerare o cerere de împrumut, angajații băncii țin cont de mulți factori. De-a lungul anilor, angajații băncii responsabili cu acordarea de împrumuturi au procedat din următoarele puncte:

Capacitatea împrumutatului, activitatea conducerii;

Reputația întreprinderii și managementul acesteia (competență,

angajament, onestitate, decență, atitudinea împrumutatului față de el

obligații din trecut etc.);

Capacitatea împrumutatului de a obține fonduri suficiente pentru rambursare

Deținerea de active pentru a garanta un împrumut;

Rolul și locul împrumutatului în economia țării, regiunii și perspectivele acesteia

dezvoltare;

Starea mediului economic

Bonitatea este capacitatea juridică și financiară a împrumutatului de a strânge fonduri împrumutate, precum și dorința și capacitatea sa, în condiții de incertitudine, de a restitui împrumutul primit cu dobândă în termenul stabilit prin contract. Esența bonității este de a determina capacitatea împrumutatului de a rambursa datoria la împrumut în timp util și în totalitate, gradul de risc pe care banca este dispusă să-l asume.

1.2 Informații necesare pentru a calcula bonitatea debitorului

Astăzi, băncile comerciale deservesc și oferă împrumuturi persoanelor fizice. Datorită diferențelor dintre formele de proprietate și activitățile băncilor și ale debitorului, condițiile unei tranzacții de împrumut încheiate între acestea pot fi supuse unor modificări semnificative.

Prin urmare, un debitor care dorește să încheie o tranzacție de împrumut trebuie, în primul rând, să pună la dispoziție băncii un număr de documente necesare pentru evaluarea bonității și semnarea unui contract de împrumut. Atunci când iau în considerare o cerere de credit, angajații băncii iau în considerare mulți factori care determină riscul de nerambursare a unui credit. Pentru a obține acest tip de date, banca, desigur, va avea nevoie de informații care caracterizează starea financiară a împrumutatului. Acest lucru necesită studierea situațiilor financiare, posibilitatea unor circumstanțe neprevăzute și situația cu asigurarea. Sursele de informații despre bonitatea împrumutatului pot fi:

Negocieri cu solicitanții;

Analiza situatiilor financiare ale debitorului;

Surse externe de informare;

Mai jos sunt evaluări ale diferitelor tipuri de proprietate

1. Ipoteca (imobiliare). Complex complet de proprietate. În practica mondială de evaluare a proprietății întreprinderilor, sunt utilizate două abordări principale: evaluarea fondurilor și evaluarea unei afaceri. Prima abordare este să însumăm pur și simplu valoarea fondurilor utilizate de întreprindere în propriile sale activități. A doua abordare presupune evaluarea întreprinderii în ceea ce privește profitabilitatea acesteia (utilizată pentru întreprinderile profitabile).

2. Clădiri și structuri. Pentru a evalua clădirile și structurile, se folosesc toate cele trei metode - analogi de vânzări, profitabilitate și costuri. În același timp, în funcție de situația specifică (specificul obiectului de evaluare, disponibilitatea pieței și informații fiabile despre piață etc.), se preferă una sau alta metodă.

3. Clădiri de locuit, cabane, apartamente și garaje. Metoda predominantă este metoda analogilor de vânzare, acest lucru se datorează faptului că piața este suficient de dezvoltată și există informații suficiente și de încredere. În acest caz, pot fi folosite și alte metode.

4. Loturi de teren. Metoda predominantă este metoda randamentului. În prezența unei piețe suficient de dezvoltate și a unor informații fiabile, puteți utiliza metoda analogilor de vânzări.

5. Bunuri mobile. Mașini și echipamente. Evaluarea echipamentelor de serie se realizează prin metoda analogilor de vânzare. Pentru evaluarea echipamentelor neseriale se foloseste metoda costului, tinand cont de amortizarea cumulata, precum si de metoda veniturilor, daca este posibila alocarea unei parti din venitul pe care obiectul de evaluare il aduce. În acest caz, dacă echipamentul este montat, este necesar să se scadă costurile de dezmembrare, ambalare și transport.

6. Transport. Pentru a evalua transportul, precum și pentru a evalua echipamentele, se utilizează metoda analogilor vânzărilor și metoda costului, ținând cont de amortizarea acumulată.

7. Valori mobiliare. La evaluarea titlurilor de valoare (acțiuni, obligațiuni, obligațiuni de stat interne, certificate de depozit de economii, cambii), se utilizează metoda venitului, luând în considerare posibilele riscuri și metoda analogilor de vânzare (pe baza informațiilor despre cotațiile valorilor mobiliare de pe piața de valori). ).

Pentru a calcula bonitatea unei persoane, este necesar să se țină cont de un număr mare de factori care determină riscul de nerambursare a unui împrumut. Este necesar să se evalueze corect toate proprietățile împrumutatului, inclusiv transportul, valorile mobiliare, terenurile.

Capitolul 2. Analiza metodelor existente de evaluare a cr

2.1. Experiență străină în evaluarea bonității persoanelor fizice

Evaluarea bonității persoanelor fizice se bazează pe studiul factorilor care le determină reputația, capacitatea de a rambursa împrumutul la timp și în totalitate, disponibilitatea garanțiilor pentru împrumut etc. De exemplu, în Germania, pentru a obține un împrumutului de consum, este necesar să se prezinte o serie de documente care caracterizează calitățile personale ale împrumutatului și ale acestuia următoarele informații:

Calități personale ale unui antreprenor: caracter, comportament, aspect, expresivitate a vorbirii, grad de franchețe, stare civilă, rol social, funcții onorifice, hobby-uri;

Educație generală: calificări, mentalitate antreprenorială, atitudine față de risc, jocuri de noroc, interes pentru economie, organizarea producției, capacitate de planificare;

Educație specială: curs de dezvoltare profesională, experiență profesională, specializare în muncă;

Starea de sănătate: informații despre trecut, boli cronice, sport, limite de efort;

Proprietate: gradul de participare la afacerile întreprinderii, proprietate personală, proprietate imobiliară, alte surse de venit, statutul de proprietate al membrilor familiei.

Pe lângă aceste informații, banca calculează venitul lunar, cheltuielile lunare și determină venitul disponibil ca diferență între venituri și cheltuieli.

Banca, după verificarea veniturilor clientului și compararea acestora cu suma lunară a serviciului datoriei, determină bonitatea clientului. Venitul trebuie să fie egal cu suma datoriei și a dobânzii aferente acestuia. Dacă venitul disponibil este mai mic decât suma cerută, cererea va fi respinsă. Bonitatea este considerată bună dacă valoarea serviciului datoriei este de 60% sau mai puțin din venitul disponibil.

În Statele Unite, tehnica propusă de Duran la începutul anilor 1940 este populară. El identifică un grup de factori care determină gradul de risc de credit și fezabilitatea emiterii unui împrumut. Metodologia se bazează pe un scor de credit. Un potențial împrumutat este invitat să completeze chestionare standard speciale. Punctele se acordă în funcție de vârstă, sex, stare civilă, venit lunar, stabilire, angajare într-o anumită industrie și perioada de muncă într-un anumit loc, prezența unui cont de economii într-o bancă, imobiliare, poliță de asigurare etc. Pentru a lua o decizie pozitivă, este necesar ca punctele totale să depășească un anumit nivel.

Un model simplificat de notare a debitorului este următorul.

1. Vârsta Împrumutatului: 0,01 puncte pentru fiecare an de peste 20 de ani, cu maximum 0,3 puncte.

2. Sex: 0,4 puncte - feminin; 0 - masculin.

3. Localizare: 0,042 puncte pentru fiecare an locuit în zonă, cu maximum 0,42 puncte.

4. Angajare: 0,55 puncte pentru o profesie cu un nivel scăzut de risc pentru viață; 0 - risc ridicat; 0,16 - pentru alte profesii.

5. Industrie: 0,21 pentru utilitățile publice, angajații guvernamentali și bănci, 0 pentru toți ceilalți.

6. Stabilitatea în muncă: 0,059 puncte pentru fiecare an la locul de muncă dat, cu maximum 0,59 puncte.

7. A avea un cont de economii la o banca: 0,35 puncte.
8. Prezența bunurilor imobile: 0,35 puncte
9. Asigurare de viata: 0,19 puncte.

Suma critică în acest model este 1,25, adică daca punctajul final al clientului este sub nivelul specificat, nu i se va acorda un imprumut.

În Franța, bonitatea unei persoane este evaluată folosind un sistem de scoring. Programul de determinare a fezabilității și condițiilor de acordare a unui credit de consum conține trei secțiuni: informații despre credit și despre client, situația financiară a clientului.

Prima secțiune conține date despre angajatul băncii care emite creditul, numărul dosarului clientului, denumirea agenției, tipul și valoarea creditului, frecvența rambursării acestuia, rata dobânzii, data împrumutului, ziua. a lunii alese de client pentru rambursarea acesteia, răspunsul la întrebarea despre necesitatea asigurării, suma absolută a rambursării lunare a creditului cu și fără primă de asigurare, suma totală a dobânzii și plățile de asigurare care urmează să fie plătite către bancă.

În a doua secțiune a programului sunt introduse date despre profesia clientului, apartenența acestuia la un anumit grup social, angajator, câștigul net anual, cheltuielile pe an, experiența de muncă.

Pe baza introducerii informațiilor enumerate, angajații băncii primesc o opinie dacă este posibilă acordarea unui împrumut. În cazul în care răspunsul este negativ, agenția bancară poate îndruma clientul către direcția sa pentru o examinare suplimentară a problemei posibilității acordării unui împrumut.

Evaluarea bonității este folosită peste tot, dar fiecare stat are propriile priorități și concepte de fiabilitate. Dacă în Germania se iau în considerare calitățile personale ale împrumutatului, atunci în SUA sunt judecați după poziție stabilită și profesie cu un nivel scăzut de risc.

2.2 Practica rusă de evaluare a bonității persoanelor fizice.

Luați în considerare practica rusă de a evalua bonitatea unei persoane.

Atunci când se decide acordarea de împrumuturi, se ia în considerare situația financiară a împrumutatului, capacitatea acestuia de a rambursa pe deplin și în termenul prescris împrumutul primit. Nu se acordă împrumuturi cetățenilor care au deduceri pt documente executive reprezintă 50% din câștiguri.

Banca acceptă garanții, garanții (garanții) și obligații în alte forme acceptate de practica bancară ca garanții pentru rambursarea la timp a creditelor.

Pentru a determina bonitatea clientului, se recomandă studierea atât a veniturilor lunare, cât și a cheltuielilor împrumutatului. Venitul este definit în general în trei moduri:

1) venituri din salariile;

2) venituri din economii și valori mobiliare;

3) alte venituri.

Cheltuielile principale ale împrumutatului includ plățile de venit și alte impozite, pensia alimentară, plățile lunare pentru creditele primite anterior și bunurile achiziționate în rate, plăți de asigurări de viață și de proprietate, facturile de utilități etc.

Unul dintre principalii indicatori care determină posibilitatea acordării unui împrumut este stabilitatea financiară și socială a împrumutatului. În toate condițiile egale, se acordă preferință unui client care are cheltuieli stabile mai suficiente pentru a rambursa împrumutul, precum și o experiență de muncă îndelungată într-o întreprindere, organizație și rezidență mai lungă la o anumită adresă.

Pentru a obține un împrumut, împrumutatul depune următoarele documente care confirmă bonitatea sa:

Un certificat de la locul de muncă, care indică salariul său la locul de muncă principal, indicând mărimea și tipurile de deduceri, precum și vechimea în muncă la întreprindere.

Cartea de calcule pentru utilitati, chirie;

Documente care confirmă veniturile din depozitele la bănci;

Alte documente care confirmă veniturile clientului.

Pe baza documentelor de mai sus se realizeaza o analiza a bonitatii clientului. Venitul mediu lunar al împrumutatului se determină ținând cont de salariul acestuia, dobânda la depozitele în bănci, titluri de valoare și alte venituri. Cheltuielile medii lunare ale împrumutatului se determină ținând cont de valoarea veniturilor și a altor impozite plătite, deducerile din salarii (pensie alimentară, rambursarea împrumuturilor acordate anterior etc.), plățile pentru chirie și utilități și alte cheltuieli.

Scopul analizei bonității clientului este de a stabili împreună cu acesta cele mai raționale condiții de acordare a unui împrumut în ceea ce privește mărimea acestuia, termenii, organizarea rambursării creditului.

Metode de evaluare a bonității persoanelor fizice

capitolul 3Probleme și îmbunătățiri în evaluarea bonității

3.1 Probleme de evaluare a crsolvabilitatea persoanelor fizice

După cum arată practica mondială, o parte semnificativă a veniturilor băncilor se formează ca urmare a operațiunilor de credit - de la 40% la 65%. Cu toate acestea, aceste operațiuni sunt asociate cu un risc semnificativ - ele reprezintă, de asemenea, 50% până la 85% din pierderile bancare. Riscul de credit poate fi definit ca fiind probabilitatea de a suferi pierderi din cauza neexecutarii, executarii intempestive sau incomplete de catre debitor a obligatiilor financiare in conformitate cu termenii contractului.

Acest fapt sugerează necesitatea unei evaluări detaliate a bonității debitorilor. Bonitatea clienților băncilor este adesea înțeleasă ca o astfel de condiție financiară și economică a împrumutatului, care conferă încredere în utilizarea efectivă a fondurilor împrumutate, capacitatea și disponibilitatea împrumutatului de a rambursa împrumutul în conformitate cu termenii contractului.

Evaluarea bonității împrumutatului presupune o analiză de către banca a împrumutatului în ceea ce privește posibilitatea și oportunitatea acordării de împrumuturi acestuia, determinând probabilitatea rambursării la timp a acestora în conformitate cu contractul de împrumut. Se realizează pe baza identificării rezultatelor obiective și a tendințelor în situația financiară a împrumutatului.

Scopul evaluării bonității debitorilor individuali este de a determina riscul asociat cu împrumuturile acordate debitorilor privați. Banca trebuie să determine în fiecare caz gradul de risc pe care este dispusă să-l asume și valoarea creditului care poate fi acordat în circumstanțe. Majoritatea creditelor de consum sunt relativ mici, în timp ce costurile de tranzacționare a creditelor de consum sunt relativ mari. Acest lucru sugerează că băncile trebuie să mențină economii de scară pentru a obține profitabilitate, de exemplu. ar trebui să mărească numărul de împrumuturi acordate pentru a-și reduce propriile costuri.

Abordările existente pentru evaluarea bonității pot fi grupate în două domenii - calitative și cantitative.

Abordarea calitativă se bazează pe metoda evaluărilor experților, care presupune analiza datelor privind poziția materială, proprietății și financiare a împrumutatului și întocmirea unei prognoze a activităților sale viitoare.

Determinarea bonității unei persoane este asociată cu o serie de probleme. În special, lipsa unui sistem pentru funcționarea eficientă a birourilor de credit face dificil de evaluat. Acest lucru implică absența istoricului de credit, ceea ce face posibil ca debitorii fără scrupule să primească mai multe împrumuturi în același timp în bănci diferite, fără nicio verificare a dosarelor lor anterioare de credit.

Utilizarea unei abordări cantitative este însoțită de probleme informaționale. Majoritatea indicatorilor de bonitate utilizați în practică sunt orientați istoric, deoarece sunt calculați pe baza datelor din perioada trecută. Mai mult decât atât, de obicei sunt utilizate date privind soldurile la o anumită dată (stoc), mai degrabă decât date mai precise și informative despre cifrele de afaceri pentru o perioadă (flux). De exemplu, un certificat 2-NDFL sau sub forma unei bănci, care trebuie furnizat, conține informații despre care se calculează venitul net mediu lunar al clientului pentru perioada trecută. Este foarte dificil de evaluat perspectivele schimbărilor în numeroși factori și circumstanțe care vor determina bonitatea împrumutatului în viitor. Banca este interesată să evalueze capacitatea de rambursare a împrumutului în termenii perioadei viitoare; este important pentru aceasta să obțină o prognoză rezonabilă a comportamentului împrumutatului. Astfel, acest lucru sugerează că multe rate de credit au o semnificație retrospectivă limitată.

Ca parte a unei abordări calitative a evaluării bonității, sunt utilizați factori care nu fac obiectul evaluării cantitative. Acest lucru se aplică în primul rând valorilor morale, reputației, istoricului de credit al împrumutatului. Concluziile asupra acestor criterii sunt subiective, relative. Adesea, aceasta este o evaluare și mai dificilă decât evaluarea viabilității financiare a împrumutatului.

Problema specificului evaluării unui individ constă în dificultatea de a obține informații obiective despre bonitatea acestuia. Este mai ușor pentru persoanele fizice să ascundă informații materiale referitoare la rambursarea unui împrumut de consum, de exemplu, despre propria sănătate, perspectivele de angajare, valoarea salariilor pe care le primesc, îndeplinirea obligațiilor lor, decât majoritatea întreprinderilor comerciale, evaluarea dintre care se bazează pe o analiză a situaţiilor financiare certificate de auditori. Dar chiar și fără a ține cont de probabilitatea de a ascunde informații, obiectivitatea informațiilor este mai mică, deoarece parametrii care nu sunt întotdeauna estimați, de exemplu, valoarea venitului, depind de individ însuși.

Astfel, în opinia noastră, este foarte dificil să se formeze o evaluare integrală a bonității debitorului prin utilizarea și rezumarea datelor digitale și non-digitale. În acest caz, pe lângă analiza digitală, este necesară o evaluare expertă a analiștilor calificați.

Diverse metode de evaluare a bonității diferă între ele în compoziția factorilor utilizați în evaluarea ratingului general al creditului debitorului, precum și în abordările de evaluare a fiecărui parametru al modelului și a gradului de semnificație al fiecăruia dintre aceștia. Din păcate, compoziția factorilor din model nu este universală pentru toate băncile și țările, ceea ce, la rândul său, nu permite comunității bancare globale să facă schimb de statistici și să-și îmbunătățească sistemele de notare.

3.2.Îmbunătățirea evaluării bonității persoanelor fizice

Trebuie remarcat faptul că înțelegerea fezabilității și relevanței utilizării unor metode mai avansate are loc cel mai adesea în acele bănci în care împrumutul persoanelor fizice este implementat ca un serviciu de masă.

Dacă banca intenționează să lanseze un program la scară largă, atunci pentru a reuși pe piață în fața înăspririi constante a concurenței și, ca urmare, a scăderii profitabilității, este necesar să se caute modalități de reducere a costurilor de operare. și minimizați riscurile.

O condiție prealabilă aici va fi construcția corectă a mecanismului care va desfășura această activitate. Figurat vorbind, este necesar să se creeze un fel de conductă constând dintr-un anumit număr de angajați care interacționează cu debitorii și între ei în conformitate cu anumite reguli și algoritmi clar definiți. Astfel de algoritmi includ metode de analiză a aplicațiilor și de luare a deciziilor privind acordarea unui împrumut.

Tehnologia utilizată de bancă pentru evaluarea debitorilor individuali se propune să fie modernizată după cum urmează:

Schemă modernizată pentru evaluarea debitorului - o persoană fizică

Sistemul ar trebui să fie format din două blocuri analitice: un bloc de analiză a datelor și un bloc de decizie. Blocul de analiză al sistemului analizează datele despre debitorii băncii, despre creditele emise și istoricul rambursării acestora. Blocul de analiză trebuie completat cu următoarele întrebări:

1) venituri primite (folosind baza de date a Fondului de pensii al Federației Ruse);

2) bunuri imobile disponibile, terenuri, suprafața și amplasamentul acestora (folosind baza de date a Biroului de Inventariere Tehnică și a Departamentului de Justiție);

3) disponibilitatea vehiculelor, vechimea acestora (baza de date a poliției rutiere);

4) confirmarea datelor de înregistrare (în ciuda prezentării unui pașaport, deoarece datele de înregistrare pot fi false - baza de date PVS);

5) atragerea de date de la birourile de credit specializate (a căror necesitate este evidentă în retailul bancar) privind disponibilitatea creditelor urgente și rambursate în alte bănci.

Astfel de solicitări ar trebui să fie efectuate pe bază contractuală, în timp real, cât mai curând posibil.

Desigur, la începutul funcționării sistemului modernizat de verificare a datelor, costurile băncii pentru o astfel de operațiune vor crește. Dar pe măsură ce sistemul de schimb de informații este stabilit și riscul de credit este redus, banca va primi profituri tangibile.

În procesul de analiză a datelor despre debitori și împrumuturi, se folosesc diverse metode matematice pentru a identifica factorii și combinațiile lor în ei care afectează bonitatea debitorilor și puterea influenței acestora. Dependențele descoperite formează baza pentru luarea deciziilor în blocul corespunzător.

Blocul de decizie este utilizat direct pentru a obține încheierea sistemului bancar automatizat de retail asupra bonității debitorului, asupra posibilității de a acorda un împrumut către acesta, asupra sumei maxime admisibile a creditului. Cu acest bloc lucrează un angajat al băncii, care fie introduce în el un nou chestionar al împrumutatului, fie îl primește de la un punct de vânzare unde banca implementează un program de creditare de consum.

Abordările propuse pentru îmbunătățirea organizării procesului de împrumut către debitorii individuali în etapa de evaluare a bonității acestora vor face posibilă unificarea procedurii, pe această bază pentru a accelera și a reduce costul acesteia, pentru a obține o evaluare mai precisă și mai precisă. rezultat rezonabil, care va reduce în cele din urmă riscurile de creditare, va asigura stabilitatea necesară a băncii și un anumit nivel de profitabilitate.

Există o mare posibilitate de îmbunătățire și optimizare a sistemului de rating al împrumutatului. În prezent, există multe deficiențe în sistem, dar acestea pot fi remediate. Este necesar să se verifice mai atent datele despre client, documentele acestuia pentru a evita riscul de fraudă. Majoritatea băncilor comerciale rusești fie nu țin cont de cauza istoricului prost de credit al împrumutatului (posibil din motive independente de voința acestuia), fie, bazându-se pe istoricul prost de credit al clientului, iau o decizie care nu este în favoarea potențialului împrumutat. Această problemă este adesea invizibilă pentru angajații băncii, dar are un efect tangibil asupra clienților, așa că este necesar să o analizăm mai în profunzime.

Concluzii și concluzii.

Scopul cursului a fost de a evalua bonitatea debitorului și de a dezvolta o metodologie de împrumut persoanelor fizice.

Lucrarea a arătat că relațiile de credit sunt printre cele mai importante categorii ale științei economice. Dezvoltarea relațiilor de credit în economie este cea mai frecventă. Include tipuri de împrumuturi pe industrie, durată, scop, garanție, natura circulației fondurilor, modalitatea de prezentare și tipul de debitori pentru care băncile au propriile metode de evaluare a bonității.

Bonitatea unui client al unei bănci comerciale este capacitatea împrumutatului de a-și achita integral și la timp obligațiile de datorie (principal și dobândă). Spre deosebire de solvabilitatea sa, nu fixează neplățile pentru perioada trecută sau pentru o anumită dată, ci prezice capacitatea de a rambursa datoria pe termen scurt. Nivelul de bonitate al clientului determină gradul de risc al băncii asociat cu acordarea unui împrumut unui anumit debitor.

Pentru îmbunătățirea metodologiei de evaluare a bonității debitorului în vederea reducerii riscurilor de credit, este necesară analizarea atât a informațiilor negative, cât și a celor pozitive primite de la biroul de credit despre un potențial împrumutat pentru a-i asigura obiectivitatea.

Lista bibliografică

1. Codul civil al Federației Ruse (modificat la 23 iulie 2008), SPS Garant.

2. Codul Muncii al Federației Ruse din 30 decembrie 2001 Nr. 197-FZ (modificat la 23 iulie 2008), SPS Garant.

4. Legea federală din 2 decembrie 1990 nr. 395-I „Cu privire la bănci și activitatea bancară” (modificată la 8 aprilie 2008), SPS Garant.

5. Legea Federației Ruse din 7 februarie 1992 nr. 2300-I „Cu privire la protecția drepturilor consumatorilor” (modificată la 23 iulie 2008), SPS Garant.

7. Legea federală din 26 octombrie 2010 nr. 127-FZ „Cu privire la insolvență (faliment)” (modificată la 23 iulie 2008), SPS Garant.

8. Legea federală din 23 decembrie 2010 nr. 177-FZ „Cu privire la asigurarea depozitelor persoanelor fizice în băncile din Federația Rusă” (modificată la 13 octombrie 2008), SPS Garant.

9. Legea federală din 30 decembrie 2004 nr. 218-FZ „Cu privire la istoriile de credit” (modificată la 24 iulie 2007), SPS Garant.

10. Scrisoarea Guvernului Federației Ruse și a Băncii Centrale din 30 decembrie 2011 „Cu privire la strategia de dezvoltare a sectorului bancar al Federației Ruse”, SPS Garant.

11. Regulamentul Băncii Centrale din 26 martie 2009 Nr. 254-P „Cu privire la procedura constituirii de către instituțiile de credit a rezervelor pentru eventuale pierderi la împrumuturi, la împrumut și datorii echivalente” (modificat la 16 iunie 2008) , SPS Garant.

12. Instrucțiunea Băncii Centrale din 13 mai 2008 Nr. 2008-U „Cu privire la procedura de calcul și comunicare către debitor - persoană fizică a costului integral al împrumutului”, SPS Garant.

13. Antonov N.G., Pessel M.A. Circulația banilor, credit și bănci. - M. Finstatinform, 2003. - 269s.

14. Bancar / Ed. O.I. Lavrushin. - M., Banca. și schimb științific și consultanță. centru, 2006. - 428s.

15. Bancar / Ed. D.G. Coacăze. - M.: Finanțe și statistică, 2010.- 554p.

16. Glazkova O.A. Modalitati si probleme de dezvoltare a creditarii // Creditarea bancara. 2008. Nr. 4.

17. Golubev S.G., Galochkin V.V. banci comerciale. - Minsk: Algoritm, 2006. - 262 p.

18. Gotovcikov I.F. O metodă practică de evaluare expresă a capacităților financiare ale persoanelor fizice și juridice //Împrumut bancar. 2005. Nr. 3.

19.Bani. Credit. Băncile. / Ed. Istomina I.V. - M.: Bănci și burse de valori, UNITI, 2005. - 623p.

20. Dadalko V.A., Dadalko A.V. Finanțe și credit: un curs de cursuri. - Minsk: Armita-Mirketing, Management, 2011. - 287p.

21.banknt.ru/id=105

22. afdanalyse.ru/publ/finansovyj_analiz/ocenka_kreditosposobnosti/metodika/

Aplicație

Cum se determină solvabilitatea unei persoane în funcție de sistemul de puncte. În prima etapă, sunt colectate informații despre un potențial împrumutat. Pentru a face acest lucru, împrumutatul completează un test - chestionar

Evaluarea informațiilor generale despre clienți

	Caracteristicile debitorului	Opțiuni de răspuns





	Statusul familiei	Căsătorit)
		singur, nu căsătorit)
		Divorţat
		văduv (wa)
	certificat de căsătorie

	Dependenti dintre care copii




	locuiește	În propria ta casă

		Rude
	Locul de reședință (înregistrare)	Moscova și regiunea Moscovei
		Altă regiune

Punctajul maxim pentru prima etapă de evaluare a bonității debitorului este de 8 puncte.

În a doua etapă, banca studiază informații despre angajarea unui potențial împrumutat

Evaluarea informațiilor de angajare ale clientului

	Informații despre angajarea împrumutatului	Opțiuni de răspuns
	Educaţie
		Secundar specializat

	Cooperare	angajat VTB24
		VTB24 angajat client corporativ
	Loc de angajare	Propria afacere
		Angajare
		Lucru în sectorul public
	Denumirea funcției	Manager de top
		supraveghetor
		angajat
	Cheltuieli medii lunare în raport cu venitul familiei

Numărul maxim de puncte la a doua etapă de evaluare a bonității debitorului este de 16 puncte.

La a treia etapă de evaluare a bonității clientului, un potențial împrumutat este obligat să furnizeze acorduri relevante cu băncile. Numărul maxim de puncte în această etapă a testului este de 5 puncte.

La a patra etapă de evaluare a bonității unui debitor - o persoană fizică, activele și pasivele acestuia sunt evaluate (Tabelul 2.6).

Evaluarea activelor si pasivelor clientului

	Caracteristicile debitorului	Opțiuni de răspuns
	Salariul mediu lunar pe ultimele 6 luni, tendinta de modificare a acestuia



	Dinamica salariilor
		grajd
		Scăderi
	Alte surse de venit, prezența altor investiții profitabile (prezența titlurilor de valoare, a depozitelor)	Salariu suplimentar
		Venit din închiriere

		Valori mobiliare
		Alt venit
	Prezența obligațiilor care reduc veniturile (plăți la un împrumut, alte datorii, inclusiv pensia alimentară)	Pensiune alimentară
		Angajamente de împrumut
		Deduceri prin hotărâre judecătorească
		Plăți de asigurări
		Taxa de școlarizare

Procedura de evaluare a capacităților financiare ale unui potențial împrumutat

Caracteristică	Convenții
1. Salariul de trai în regiunea de creditare
2. Persoane în arest, număr

3. Salariu mediu pe ultimele 3 luni.
4. Suma anuală a altor venituri regulate luate în considerare ca surse de rambursare a creditului
5. Venitul mediu lunar final	Sd \u003d 3 + Pd / 12

6. Costuri de întreținere	Rs \u003d (L + 1) * Pm
7. Plata lunara pentru un apartament (la primire, inchiriere)
8. Taxa anuala de scolarizare
9. Valoarea anuală a contribuțiilor pentru asigurarea voluntară
10. Plăți în rambursarea datoriilor curente la împrumuturi, credite, dobânzi la acestea (medie pentru ultimele 3 luni)
11. Alte cheltuieli (pensie alimentară, deduceri judiciare etc.), medie pe ultimele 3 luni.
12. Cheltuială medie lunară finală	Miercuri \u003d Rs + Pk + Pl + Pr + (Pu + Soare) / 12
13. Venitul disponibil mediu lunar	Rd \u003d (Sd - miercuri)
Caracteristică	Sens	Evaluare pe criterii
Cota din plata lunară	Dp \u003d Mp / Rd

A cincea etapă de evaluare a bonității unui împrumutat - o persoană fizică - este evaluarea proprietății sale. Prezența proprietății, proprietarul căruia este potențialul împrumutat, vă permite să îi atribui următoarele puncte:

Apartament privatizat - 3 puncte;

Casa proprie, cabana - 2 puncte;

Teren grădină (de țară) - 1 punct;

Mașină - 2 puncte;

Barcă (yacht) - 3 puncte;

Altele - (-1) puncte.

Dacă proprietățile enumerate sunt asigurate, clientului i se atribuie suplimentar trei puncte, dacă acestea nu sunt asigurate - zero puncte.

În această etapă, potențialul împrumutat trebuie să furnizeze un document care confirmă dreptul de proprietate asupra locuinței sau un contract de închiriere (închiriere) de locuințe, polita de asigurare. Numărul maxim de puncte obținute în această etapă este de 14 puncte.

În a șasea etapă, banca examinează informații despre proprietatea dobândită pe cheltuiala împrumutului solicitat.

Dacă obiectul împrumutului este achiziționarea unui apartament, potențialului împrumutat i se atribuie următoarele puncte:

1. Costul estimativ al apartamentului achiziționat:

Până la 25.000 USD - 4 puncte;

Până la 50.000 USD - 3 puncte;

Până la 75.000 USD - 2 puncte;

Până la 100.000 USD - 1 punct

Peste 100.000 USD - 0 puncte.

2. Termenul împrumutului:

1 an - 5 puncte;

2 ani - 4 puncte;

3 ani - 3 puncte;

4 ani - 2 puncte;

5 ani - 1 punct.

3. Capital inițial (% din costul apartamentului):

30% - 1 punct;

40% - 3 puncte;

50% - 5 puncte;

- >50% - 6 puncte.

Dacă obiectul împrumutului este achiziționarea unui autoturism, potențialului împrumutat i se atribuie următoarele puncte:

1. Prețul de vânzare al unei mașini într-un dealer auto:

Până la 10.000 USD - 3 puncte;

- 10.000 $ - 20.000 - 2 puncte;

Peste 20.000 USD - 1 punct.

2. Condiții de depozitare a vehiculului:

Cooperativa garaj - 3 puncte;

Parcare pazita - 2 puncte;

Garaj in curte - 2 puncte;

Adăpost cort - 1 punct;

Fără condiții - 0 puncte.

3. Disponibilitatea unui permis de conducere:

Nu - 0 puncte.

4. Experiență de conducere:

Până la 1 an - 1 punct;

1-3 ani - 2 puncte;

Mai mult de 3 ani - 3 puncte.

La a șaptea etapă de evaluare a bonității unei persoane fizice, se studiază informații despre garant (dacă clientul dorește să primească un împrumut sub garanția unei persoane juridice). Dacă garantul este client al CJSC „VTB 24”, clientului i se atribuie 5 puncte, dacă o altă bancă - 0 puncte. Dacă garantul este angajatorul potențialului împrumutat, clientului i se atribuie 5 puncte, dacă nu angajatorul - 0 puncte

La a opta etapă de evaluare a bonității clientului, sunt luate în considerare informații suplimentare despre potențialul împrumutat.

1. Clientul a fost tras la răspundere penală?

Da - (-10) puncte;

Nu - 0 puncte.

2. Prezența hotărârilor judecătorești neexecutate:

Da - (-10) puncte;

Nu - 0 puncte.

3. Clientul este judecat sau investigat:

Da - (-5) puncte;

Nu - 0 puncte.

4. Au fost intentate procese civile împotriva clientului:

Da - (-5) puncte;

Nu - 0 puncte.

5. Clientul întreprinde acțiuni pentru a obține împrumuturi de la alte bănci (instituții de credit):

Da - (-3) puncte;

Nu - 0 puncte.

Conform rezultatelor evaluarii bonitatii clientului, in functie de punctele obtinute, creditul se incadreaza intr-una din categoriile de calitate.

Găzduit pe Allbest.ru

...

Documente similare

Aspecte teoretice ale evaluării bonității unei întreprinderi-debitor. Relația bancară cu clienții. Conceptul și criteriile de bonitate a clientului. O metodă de evaluare a bonității unui debitor utilizată de băncile din țările dezvoltate economic.

teză, adăugată 07.12.2008

Criterii de evaluare a bonității debitorului de către bancă. Conceptul, scopurile și obiectivele evaluării bonității unei bănci. Abordări și metode de evaluare a bonității debitorilor. Analiza evaluării bonității Vagon-Komplekt LLC. Scurtă descriere a întreprinderii.

teză, adăugată 05.09.2009

Obiectivele și obiectivele evaluării bonității debitorilor potențiali. Indicatori ai stării financiare ca mijloc de evaluare a bonității. Analiza structurii și cifrei de afaceri a capitalului, lichidității și solvabilității întreprinderii, rating.

lucrare de termen, adăugată 16.12.2010

Conceptul de bonitate, scopurile și obiectivele creditării, metode de analiză a bonității debitorului. Analiza financiară, evaluarea ratingului întreprinderilor OJSC „Efect” și OJSC „Aksi”. Metodologie optimă cuprinzătoare pentru evaluarea bonității debitorului.

teză, adăugată 18.04.2012

Forme şi metode de evaluare a bonităţii unei persoane juridice-împrumutat: aspecte teoretice. Creditul și rolul său în activitățile unei organizații comerciale. Metode de bază de analiză a bonității întreprinderilor industriale dintr-o bancă.

rezumat, adăugat 23.06.2007

Aspecte teoretice ale analizei bonităţii întreprinderii. Situațiile financiare ale unei întreprinderi ca bază de informații pentru evaluarea bonității acesteia. Calculul indicatorilor de lichiditate și solvabilitate, stabilitate financiară, rentabilitate.

teză, adăugată 25.03.2011

Conceptul și criteriile de bonitate, metodologia de evaluare a acesteia pe baza unui sistem de indicatori financiari. Analiza fluxului de numerar și a riscului de afaceri la OAO RACB „Donkhlebbank”. Indicatori de credit utilizați de băncile comerciale străine.

lucrare de termen, adăugată 10.07.2011

Esența și conținutul evaluării bonității unei întreprinderi, metode de implementare a acestui proces. Analiza bonității și securității fondurilor proprii ale SA „Uzina de echipamente radio Slavgorod”, indicatori pentru evaluarea lichidității activelor.

lucrare de termen, adăugată 24.06.2011

Studiul principalilor indicatori ai bonității debitorului, fluxul documentelor acestora. Caracteristicile economice ale întreprinderii după metoda ratelor financiare. Compararea metodelor de analiză și propuneri de îmbunătățire a evaluării unei instituții de credit.

teză, adăugată 02.03.2014

Esența bonității și evaluarea acesteia. Metode de analiză a stării financiare și a rezultatelor întreprinderii. Analiza poziției financiare și a eficienței OAO „Gazprom”. Evaluarea împrumutatului conform metodologiei Sberbank a Federației Ruse.

Lucrarea discută conceptul, esența și necesitatea evaluării bonității. Se face o analiză a metodelor existente de evaluare a bonității persoanelor, probleme și îmbunătățirea evaluării bonității. Calculul posibilităților împrumutatului.

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Documente similare

Împrumuturi

Istoricul creditului

Credit ipotecar

Pentru afaceri

Diverse despre finanțe

Contribuții, depozite

Finanțe și multe altele

Obținerea de carduri