Bankai yra pagrindiniai finansų rinkos dalyviai: nuo jų stabilaus funkcionavimo priklauso bendra Rusijos ekonomikos raida. Padidėjusio nacionalinių ir pasaulio finansų rinkų nestabilumo sąlygomis Rusijos bankų sistemos finansinio stabilumo palaikymo problema tampa itin aktuali.

Pražūtingas šiuolaikinio poveikio poveikis ekonominė krizė suabejojo ​​daugelio pagrindinių šiuolaikinio finansų valdymo principų veiksmingumu, įskaitant klausimų apie finansinės rizikos valdymo efektyvumą bankuose aktualizavimą.

Esant dabartinei ekonominei situacijai, pagrindinė finansinio stabilumo palaikymo sąlyga yra finansinės rizikos valdymo sistemos suformavimas ir įdiegimas, kuris turėtų būti efektyvus tiek gana stabilioje išorinėje aplinkoje, tiek krizės metu. Finansinės rizikos valdymo priemonių efektyvumas bankams priklauso nuo bankų rizikos valdymo mokslinių ir metodinių pagrindų tobulinimo.

Kategorija „bankinė rizika“ darbe reiškia tikimybę nukrypti nuo planuotų banko veiklos rezultatų dėl kredito įstaigos aktyvios-pasyvios veiklos, įmonės valdymo būklės ir aplinkos veiksnių įtakos.

Bankų rizika neturėtų būti vertinama tik kaip neigiamas reiškinys. Priešingai, rizikos buvimas tam tikru mastu gali būti laikomas dinamiškos ekonomikos bankinio sektoriaus plėtros veiksniu. Atkreipkite dėmesį, kad rizikingus finansinius sprendimus prasminga priimti tik tuo atveju, jei iš rizikingos operacijos tikimasi teigiamo ekonominio rezultato. Jei net ir esant palankioms sąlygoms operacija neduoda pajamų, tuomet reikia iš viso pašalinti riziką. Kartu reikia nepamiršti, kad visada rizikingų operacijų atsisakantis bankas praranda galimybę toliau didinti pelną ir toliau vystytis.

Grupuojant bankines rizikas galima išskirti įvairius klasifikavimo komponentus, būtent: finansinius; laikinas; formavimo vieta; įtakos pagrindinėms banko operacijoms laipsnį; gebėjimas numatyti ir valdyti.

Bankų rizikos klasifikavimo pagal aukščiau nurodytus kriterijus pavyzdžiai pateikti 1 lentelėje.

1 lentelė

Bankininkystės rizikos klasifikavimo pavyzdžiai

	Bankų rizikos rūšys
H. Van Gruningas, S. Braionovičius - Bratanovičius	finansinė: grynoji (kredito, likvidumo rizika ir mokumas) ir spekuliacinis (palūkanos, valiuta ir rinka); operacinės; verslas; Skubus atvėjis
	balansinių ir nebalansinių operacijų rizika; rizika pasyvios operacijos (depozitas); aktyvių operacijų rizika (kreditas, valiuta, portfelis, investicija, likvidumo rizika)
S. Kozmenko, F. Shpyg, I. Voloshko	rizika, susijusi su klientų savybėmis; bankininkystės rizika operacijos: aktyvių operacijų rizika (kredito, portfelio, likvidumo rizika) ir pasyviųjų operacijų rizika (emisija, indėlis, rizika dėl banko tipo)
T. Osipenko	kreditas; turgus; likvidumo rizika; veiklos rizika; legalus; valdymo rizikas
Y. Potiyko	kreditas; procentas; valiuta; vertybinių popierių rinkos rizika; ankstyvo indėlių grąžinimo rizika
L. Primostka	likvidumo rizika; kreditas; nemokumo rizika; rizika kintamumas

Siūlome tokią banko rizikos klasifikaciją:

1. Finansinės rizikos – didelė tikimybė nustatyti kiekybinę rizikos vertę. Finansinė rizika – tai vidinė rizika, kylanti vykdant aktyvias ir pasyvias banko operacijas.

2. Operacinė rizika – maža tikimybė nustatyti kiekybinę rizikos vertę. Operacinė rizika – tai vidinė rizika ir yra susijusi su įmonės valdymo efektyvumu bei bankinių operacijų organizavimu.

3. Funkcinė rizika yra susijusi su banko išorine aplinka ir jų beveik neįmanoma kiekybiškai įvertinti.

Krizės metu labiausiai išauga finansinė rizika, kuri apima:

1. Kredito rizika - nukrypimo nuo planuotų rodiklių tikimybė dėl paskolos gavėjo įsipareigojimų bankui nevykdymo. Kredito riziką patartina skirstyti į individualią (konkreti banko sandorio šalis) ir portfelį (bendra skola bankui).

2. Likvidumo rizika - nukrypimo nuo planuotų rodiklių tikimybė dėl banko turto ir įsipareigojimų pusiausvyros praradimo (balanso rizika) ir nesugebėjimo pritraukti finansinių išteklių strateginių plėtros tikslų įgyvendinimui (rinkos likvidumo rizika).

3. Valiutos rizika – nukrypimo nuo planuotų rodiklių tikimybė dėl valiutos kurso pokyčių. Su ilga atvira valiutos pozicija, devalvacija nacionaline valiuta gerina banko pelningumą; perkainojimas blogėja. Esant trumpai valiutos pozicijai, nacionalinės valiutos devalvacija pablogina pelningumo lygį; perkainojimas – gerėja.

4. Palūkanų rizika – nukrypimo nuo planuotų rodiklių tikimybė dėl palūkanų normų pokyčių.

5. Akcijų rizika - nukrypimo nuo planuotų rodiklių tikimybė dėl vertybinių popierių ar kitų finansinių priemonių vertės pokyčių rinkoje.

Pagrindiniai aukščiau nurodytų banko finansinių rizikų kiekybinio įvertinimo nustatymo metodai pateikti 2 lentelėje.

2 lentelė

Banko finansinės rizikos vertinimo metodai

	finansinė rizika	Metodo privalumai	Metodo trūkumai
1. Statistiniai:	kreditas	aukšta raiška nuostolių dydis ir tikimybė rizikos realizavimas įprastomis sąlygomis	reikia apdoroti didelį kiekį statistinės informacijos. Mažas efektyvumas vertinimai krizės metu
1.1 "Monte" metodas
1.2 Z modelis Altmanas
1.3 Cheser modelis
1.4 Duran modelis
1.5 VaR – metodas	kreditas, valiuta, akcijos
2. Ekspertas 2.1 Delphi metodas	kreditas, valiuta, procentas,	veiksmingas trūkumo ar nebuvimo sąlygos	subjektyvus charakteris

2.2 sprendimų medžio metodas		atsargos	patikima informacija.
		kreditas	veiksminga krizė		sąlygos
3. Analitinė: 3.1 trukmė		atsargos	Apima parametrų faktorinės analizės galimybė. Didelis vertinimo efektyvumas krizės metu			reikalaujantis daug darbo
3.2 stresas testavimas		valiuta, atsargos
3.3 GAP analizė		procentais
4. Analogijų metodas		kreditas, likvidumas, valiuta, akcijos, palūkanos	vertinimo efektyvumas įprastomis sąlygomis			sunku sukurti panašiomis sąlygomis
5. Kombinuotas			sinergetinis efektas. Didelis efektyvumas įprastomis sąlygomis ir krizinėmis sąlygomis			daug laiko, reikalauja apdoroti statistinę, finansinę ir valdymo informaciją

Dauguma statistinių metodų, siekiant nustatyti rizikos realizavimo tikimybę ir nustatyti jos dydį, naudoja bankų pelno ir nuostolių statistiką. Šie metodai yra pagrįsti atsitiktinių dydžių tikimybių pasiskirstymo teorija.

Kai kurie ekspertinio vertinimo metodai yra panašūs į statistinius. Esminis skirtumas yra tame, kad ekspertiniai metodai apima įvairių specialistų (vidaus ar išorės ekspertų) atliktų vertinimų analizę. Ekspertinį įvertinimą galima gauti tiek atlikus atitinkamus tyrimus, tiek pasinaudojus sukaupta vadovaujančių ekspertų patirtimi.

Savo ruožtu analizės metodai yra pagrįsti žaidimo teorija ir apima šiuos veiksmus: 1) pagrindinio rodiklio (pavyzdžiui, grąžos normos) parinkimas; 2) išorinės ir vidinės aplinkos veiksnių, turinčių įtakos pasirinktam rodikliui, nustatymas;

3) rodiklio verčių apskaičiavimas, kai keičiasi išorinės ar vidinės aplinkos veiksniai.

Analogijos metodas taikomas analizuojant naujus kredito įstaigos bankinius produktus ar verslo linijas. Šio metodo esmė – panašią situaciją perkelti į tyrimo objektą. Pagrindinis šio metodo trūkumas yra tai, kad labai sunku sudaryti sąlygas, kuriomis pasikartotų buvusi patirtis.

Kaip matyti iš 2 lentelės, kombinuoto metodo pranašumas yra tas, kad jame naudojami visų aukščiau aptartų metodų privalumai (pavyzdžiui, statistinis metodas, įvertinus praeitį, gali būti papildytas analitiniu metodu). . Be to, kombinuotas metodas yra veiksmingas tiek įprastomis sąlygomis, tiek krizinėmis sąlygomis.

Pažymėtina, kad finansinės rizikos valdymo sistemos formavimas bankuose vyksta trimis etapais:

1. Parengiamasis etapas apima banko veiklos procesų sistemos įforminimą; kontrolės ir sprendimų priėmimo procedūrų aprašymas; rizikos vertinimo ir prognozavimo metodų kūrimas; kolegialių organų ir padalinių, kurie tiesiogiai dalyvaus finansinės rizikos valdyme, nustatymas; finansinės rizikos žemėlapių sudarymas pagal banko atsakomybės centrus (3 lentelė).

3 lentelė Finansinės rizikos apibrėžimas pagal pagrindinius banko atsakomybės centrus

atsakomybė	Verslo linijos	finansinės rizikos
Iždo departamentas	Pinigų srautų optimizavimas ir reguliavimas bankas, valiutos pirkimas ir pardavimas klientams ir savo reikmėms Rusijos tarpbankinėje rinkoje, lėšų pritraukimas ir talpinimas Rusijos tarpbankinėje rinkoje ir tarptautinėse rinkose	likvidumas, procentas, valiuta
Kontrolė įmonių verslas	Teikti klientams platų paslaugų spektrą skolinimas, sandoriai su vekseliais, lėšų pritraukimas iš juridinių asmenų	kreditas, valiuta, procentas
Kontrolė individualus verslas	Banko produktų pardavimas privatiems asmenims banko klientams, paslaugų kainos optimizavimas fiziniams asmenims	kreditas, valiuta, procentas
Kontrolė investicinis verslas	Savų vertybinių popierių emisija, organizavimas vertybinių popierių pirkimas ir pardavimas klientų vardu, sandorių vykdymas vertybinių popierių rinkoje savo vardu, pasirašymas, investavimas į įgaliotus fondus ir juridinių asmenų vertybinius popierius, fondų patikėjimo valdymas ir vertybiniai popieriai pagal sutartis su teisiniais ir asmenys	atsargos

2. Banko finansinės rizikos valdymo sistemos procedūrinė stadija apima limitų nustatymo procedūrų parengimą; finansinės rizikos mažinimo koncepcija; pagrindinių banko limitų politikos parametrų peržiūros procedūros; draudimo procedūros, apsidraudimas ir kt.

3. Integravimo etapas apima informacijos, patenkančios į automatizuotą finansinės rizikos valdymo sistemą, kiekio ir kokybės reikalavimų analizę; Rekomendacijų dėl finansinės rizikos valdymo mechanizmo įdiegimo korporacinėje banko sistemoje rengimas; finansinės rizikos valdymo sistemos įgyvendinimo etapinio plano parengimas.

Apsvarstykite pagrindines banko finansinės rizikos valdymo priemones:

1. Draudimas (bankashurance) – vienas iš banko finansinės rizikos perdavimo elementų. Naudojant šį įrankį reikia atsiminti, kad, pirma, ne visos finansinės rizikos yra apdraustos, ir, antra, kuo daugiau rizikos perkeliama draudimo bendrovei, tuo didesnės išlaidos bus apmokėti už atitinkamą draudimo liudijimas. Todėl viena iš pagrindinių problemų įgyvendinant banko draudimą yra nustatyti, kokias rizikas prasminga palikti banke, darant papildomas išlaidas joms sumažinti, o kurias perkelti į draudiką, papildomai apmokėti BBB polisą. .

2. Apsidraudimas – banko finansinių rizikų mažinimas finansų rinkos išvestinių finansinių priemonių pagalba: ateities sandoriai, išankstiniai sandoriai, apsikeitimo sandoriai ir opcionai (išvestinių finansinių priemonių privalumai ir trūkumai pateikti 4 lentelėje).

3. Diversifikacija – tai priemonė finansinei rizikai sumažinti, paskirstant banko išteklius įvairiam turtui ar veiklai (pavyzdžiui, kredituojant įvairiems ūkio sektoriams priklausančius verslo klientus).

4 lentelė

Finansinės rizikos apsidraudimo išvestinių finansinių priemonių privalumai ir trūkumai

Darinys įrankis	Privalumai	trūkumai
	individualus charakteris sudaryti sandorį; nėra komisinių; nereikalauja kasdienio perkainojimo pagal esamą valiutos kursą ar kursus	Mažas likvidumas įrankis; sunkumai ieškant sandorio šalies
	Didelis priemonės likvidumas; mokėjimų iš biržos savalaikiškumo ir užbaigtumo užtikrinimas	Standartinės sąlygos susitarimai; ribotas lankstumas dėl sąlygų ir kitų sutarties sąlygų

4. Limitai – tai priemonė banko finansinei rizikai sumažinti, ribojant atvirų rizikingų pozicijų vertes (limitų pavyzdžiai pateikti 5 lentelėje)

5 lentelė Banko finansinės rizikos limitai

Finansinis
Kreditas	Limitai atskiroms sandorio šalims
	Geografinės koncentracijos ribos
	Pramonės koncentracijos ribos
likvidumo	Kaupiamųjų spragų ribos
Atsargos	Banko investicijų portfelio vertės kitimo limitai
Procentas	Apriboti bendrą jautrumą palūkanų normų svyravimams
	Palūkanų skirtumo ribos
Valiuta	Kiekvienos valiutos atvirų pozicijų limitai
	Bendros atviros banko valiutos pozicijos limitas

5. Turto pakeitimas vertybiniais popieriais yra priemonė banko portfelio kredito rizikai paversti finansinėmis priemonėmis akcijų birža. Pakeitimo vertybiniais popieriais metu bankas „parduoda“ visą savo paskolų portfelį arba jo dalį, nurašydamas jį iš savo balanso prieš terminą ir perduoda teisę gauti pagrindinę sumą bei palūkanas už ją naujam skolintojui, nebūtinai bankui.

6. Atsargų formavimas susideda iš dalies banko išteklių kaupimo, kurie vėliau nukreipiami negrąžinto turto „grąžinimui“. Pagrindinė rezervų formavimo problema – galimų rizikos pasekmių įvertinimas.

Išvados. Šiuolaikiniai krizių reiškiniai iškelia kokybiškai naujų bankų valdymo metodinių pagrindų formavimo problemą. Tai natūraliai lydi kredito įstaigos finansinės rizikos valdymo efektyvumo didinimo klausimo aktualizavimas. Finansinių rizikų įvairovė, jų vertinimo ir valdymo metodai rodo poreikį nuolat modernizuoti banko rizikos valdymo sistemą.

Bibliografija

1. Grüning H. Wang. Bankininkystės rizikos analizė. Įmonės valdymo ir finansinės rizikos valdymo vertinimo sistema / H. Van Gruning, S. Brayonovich-Bratanovych. - M. : Ves Mir, 2004. - 150 p.

2. Zotovas V. A. Bankininkystės rizika praktikoje / V. A. Zotov. - Biškekas: 2000. - 128 p.

3. Kozmenko S. M. Strateginis banko valdymas: Navch. galima. / CM. Kozmenko, F. I. Shpyg, I. V. Vološko. – Sumi: Universiteto knyga, 2003 m. – 734 p.

4. Osipenko T. V. Apie bankų rizikų sistemą / T. V. Osipenko // Pinigai ir kreditas. - 2000. - Nr.4. - S. 28–30.

5. Potiyko Yu. Įvairių rūšių rizikos valdymo komerciniuose bankuose teorija ir praktika / Yu. Potiyko // NBU biuletenis. - 2004. - Nr. 4. - S. 58–60.

6. Bankininkystės rizikos valdymas: Navch. galima. / per zag. red. L. O. Primostkis. - K. : KNEU, 2007. - 600 p.

7. Bankų finansinės rizikos: krizių valdymo teorija ir praktika: monografija / VV Bobil; Dniepropetras. nat. un-t zalizn. transp. aš. Akademikas V. Lazarianas. - Dniepropetrovskas, 2016. - 300 p.

Galiya Sharifullina (Salavat, Rusija)

Rizika būdinga bet kuriai žmogaus veiklos formai, kuri yra susijusi su įvairiomis sąlygomis ir veiksniais, turinčiais įtakos teigiamam žmonių sprendimų rezultatui. Istorinė patirtis rodo, kad rizika nepasiekti numatytų rezultatų ypač ryški prekinių pinigų santykių bendrumoje, ekonominės apyvartos dalyvių konkurencijoje. Todėl, atsirandant ir vystantis kapitalistiniams santykiams, atsiranda įvairių rizikos teorijų, o ekonomikos teorijos klasikai didelį dėmesį skiria rizikos problemų tyrimams m. ekonominė veikla.

Vykdydami veiklą komerciniai bankai susiduria su daugybe rizikų. Apskritai bankų rizika skirstoma į 4 kategorijas: finansinę, veiklos, verslo ir nepaprastąją. Finansinė rizika savo ruožtu apima 2 rizikos rūšis: grynąją ir spekuliacinę. Grynoji rizika – įsk. kredito rizika, likvidumo ir mokumo rizika – netinkamai valdant, bankas gali patirti nuostolių. Spekuliacinė rizika, pagrįsta finansiniu arbitražu, gali duoti pelno, jei arbitražas atliktas teisingai, arba nuostolių, jei taip nėra. Pagrindinės spekuliacinės rizikos rūšys yra palūkanų normos, valiutos ir rinkos (arba pozicinė) rizika.

Pažymėtina, kad komerciniai bankai tvarko finansinį turtą ir įsipareigojimus (paskolas ir indėlius), kurių negalima parduoti rinkoje taip lengvai, kaip akcijas, obligacijas ir kitus vertybinius popierius. Kaip rezultatas kredito organizacijos susiduria su didesne rizika, palyginti su nebankinėmis institucijomis. Tai pasireiškia tuo, kad bankas kartu su savo akcininkų lėšomis prisiima ir padidintą riziką dėl pritrauktų lėšų, kurios, įvykus rizikos įvykiui, susidurs su savo lėšomis, o tai yra objektyvus veiksnys reikia atsižvelgti. Kita vertus, bankai savo veikloje atsižvelgia ir į subjektyvius veiksnius, tarp kurių lemiamą reikšmę turi ekspertinė analitikų nuomonė, kurios tikslas yra turima informacija, atsižvelgiant į rizikos veiksnius, ekonominiam poveikiui nustatyti. tam tikros bankinės operacijos.

Veiksmingos finansinės rizikos valdymo sistemos veikimo pagrindas yra jų klasifikavimas.

Kredito rizika

· Likvidumo disbalanso rizika

Rinkos rizika

palūkanų normos rizika

Pelno trūkumo rizika

Nemokumo rizika

Kiti svarbūs rizikos tipai Rose P. nurodo dar keturis tipus, kuriuos jis apibrėžia taip:

Infliacijos rizika

valiutos rizika

politinė rizika

Piktnaudžiavimo rizika

Šios klasifikacijos pranašumas yra tas, kad ši sistema apima tiek banko viduje kylančias rizikas, tiek rizikas, kylančias už banko ribų ir turinčias įtakos jo veiklai. Tuo pačiu metu šiuo metu komerciniai bankai negali naudoti tokio klasifikatoriaus praktiniam pritaikymui dėl jos išplėtimo, o tai reiškia, kad, atsižvelgiant į banko veiklos specifiką, reikalingas detalesnis klasifikatorius skirstant rizikos grupes ir pogrupius. operacijos.

Pagrindiniai dokumentai, kuriais vadovaujasi Vakarų įmonių rizikos valdytojai praktinėje veikloje, yra parengti Bazelio bankų priežiūros komiteto ir vadinami Bankų priežiūros principais. Šiame dokumente pateikiami 25 principai, kurių įgyvendinimas yra minimali būtina sąlyga veiksmingai bankų priežiūrai užtikrinti. Komentarai dėl šių principų yra pagrįsti Bazelio komiteto rekomendacijomis ir geriausia tarptautine praktika bankininkystės ir bankų priežiūros srityje. Rusijos bankų finansinių ataskaitų integravimas su Tarptautiniais finansinės atskaitomybės standartais (TFAS) neabejotinai bus plėtojamas taikant šiuos principus Rusijos praktikoje.

Rusijoje veikiančios tarptautinės audito įmonės, remdamosi Bazelio komiteto rekomendacijomis, kuria savo rizikos klasifikacijas, pavyzdžiui, PricewaterhouseCoopers sukurtas rizikos žemėlapis (detali komercinio banko finansinių rizikų struktūra), vadinamas GARP:

1. Kredito rizika – tai galimų nuostolių, susijusių su kreditingumo pablogėjimu, atsiradusiu dėl nesugebėjimo ar nenoro vykdyti įsipareigojimų pagal sutarties sąlygas, rizika. Bankui kreditinė veikla yra pagrindinė aktyvių operacijų struktūroje, todėl kreditoriaus įsipareigojimų nevykdymas sukelia finansinių nuostolių, o galiausiai – kapitalo pakankamumo ir likvidumo sumažėjimą.

2. Rinkos rizika - galimas neigiamas banko finansinių rezultatų nukrypimas nuo planuotų, sąlygotas rinkos kotiruočių (rinkos kainų) pokyčių.

3. Portfelio koncentracijos rizika – rizikos klasė, susijusi su banko padidėjusia priklausomybe nuo atskirų sandorio šalių ar susijusių sandorio šalių grupių, atskirų ūkio šakų, regionų, produktų ar paslaugų teikėjų.

4. Likvidumo rizika – rizika, susijusi su gebėjimo finansuoti sandorių pozicijų sumažėjimu, kai ateina jų likvidavimo terminai, nesugebėjimu padengti sandorio šalių poreikių grynųjų pinigų ištekliais, taip pat užstato reikalavimais ir galiausiai , rizika, susijusi su nesugebėjimu likviduoti turto įvairiuose finansų rinkos segmentuose. Tam tikro likvidumo lygio palaikymas vykdomas valdant turtą ir įsipareigojimus. Pagrindinis uždavinys – išlaikyti optimalų likvidumo ir pelningumo santykį bei balansą tarp investicijų į turtą ir įsipareigojimų terminų. Einamajam likvidumui užtikrinti bankas turi turėti pakankamai likvidaus turto, o tai riboja investicijas į mažo likvidumo turtą (kreditus).

5. Operacinė rizika – tai nuostolių, susijusių su žmogaus veiksmais (tiek tyčiniais, tiek netyčiniais), įrangos gedimais ar išorės poveikiu, rizika.

6. Verslo įvykių rizika - rizikos klasė, su kuria susiduria bankas kaip ūkio subjektas. Šios rizikos nėra būdingos bankams, su jomis susiduria bet kuris kitas verslo subjektas.

Pagrindinė bankų struktūrų užduotis yra sumažinti kredito riziką. Šiam tikslui pasiekti naudojamas didelis metodų arsenalas, apimantis formalias, pusiau formalias ir neformalias kredito rizikos vertinimo procedūras. Bankų kredito rizika gali būti sumažinta diversifikuojant paskolų portfelį, kurio kokybę galima nustatyti įvertinus kiekvienos atskiros paskolos ir viso portfelio rizikos laipsnį. Vienas iš kriterijų, lemiančių viso paskolų portfelio kokybę, yra portfelio diversifikacijos laipsnis, kuris suprantamas kaip neigiamų paskolų koreliacijų buvimas ar bent jų nepriklausomumas viena nuo kitos. Diversifikacijos laipsnį sunku įvertinti kiekybiškai, todėl diversifikacija veikiau reiškia taisyklių rinkinį, kurio skolintojas turi laikytis. Garsiausios iš jų yra šios: nesuteikti kreditų kelioms tos pačios pramonės šakos įmonėms; neteikia kreditų skirtingų pramonės šakų įmonėms, o tarpusavyje susietoms technologiniu procesu ir pan. Tiesą sakant, siekis maksimaliai diversifikuoti, o tai yra pačių įvairiausių paskolų surinkimo procesas, yra ne kas kita, kaip bandymas suformuoti paskolų portfelį su pačių įvairiausių rūšių rizika, kad pasikeistų išorinė ekonominė aplinka, kurioje skolinamasi. įmonių veiklos neturi neigiamos įtakos visoms paskoloms.

Bankas pagal paskirtį turėtų būti viena patikimiausių visuomenės institucijų, būti ekonominės sistemos stabilumo pagrindas. Šiandieninėje nestabilioje teisinėje ir ekonominėje aplinkoje bankai turi ne tik taupyti, bet ir beveik savarankiškai didinti savo klientų lėšas. Tokiomis sąlygomis itin svarbus profesionalus bankinės rizikos valdymas, operatyvus rizikos veiksnių nustatymas ir apskaita kasdienėje veikloje.

Literatūra:

1. Arseniev Yu. N., Davydova T. Yu., Davydov I. N., Shlapakov I M. Saugos ir rizikologijos teorijos pagrindai. - M.: Aukštoji mokykla, 2009. - 350 p.

2. Balabanovas I.T. Rizikos valdymas. M.: Finansai ir statistika, 2008. - 200 p.

3. Belyakovas A.V. Bankininkystės rizika: apskaitos, valdymo ir reguliavimo problemos. - M.: BDC-press Publishing Group, 2009. - 256p.

4. Kabushkin S.N. Bankų kredito rizikos valdymas: vadovėlis. pašalpa / S.N. Kabuškinas. - 3 leidimas, ištrintas. - M.: Naujos žinios, 2010. - 336s.

Mokslinis patarėjas:

Ekonomikos mokslų kandidatė, doc. Alekseeva N.G.

Siųsti savo gerą darbą žinių bazėje yra paprasta. Naudokite žemiau esančią formą

Studentai, magistrantai, jaunieji mokslininkai, kurie naudojasi žinių baze savo studijose ir darbe, bus jums labai dėkingi.

Priglobta http://www.allbest.ru/

1. Finansinės rizikos komercinio banko veikloje

Vykdydami veiklą komerciniai bankai susiduria su daugybe rizikų. Apskritai bankų rizika skirstoma į 4 kategorijas: finansinę, veiklos, verslo ir nepaprastąją. Finansinė rizika savo ruožtu apima 2 rizikos rūšis: grynąją ir spekuliacinę.

Grynoji rizika – įsk. kredito rizika, likvidumo ir mokumo rizika – netinkamai valdant, bankas gali patirti nuostolių.

Spekuliacinė rizika, pagrįsta finansiniu arbitražu, gali duoti pelno, jei arbitražas atliktas teisingai, arba nuostolių, jei taip nėra. Pagrindinės spekuliacinės rizikos rūšys yra palūkanų normos, valiutos ir rinkos (arba pozicinė) rizika.

Bankas, kaip ir bet kuri įmonė, veikianti rinkos sąlygomis, susiduria su nuostolių ir bankroto rizika. Natūralu, kad banko vadovybė, siekdama maksimalaus pelno, kartu siekia kuo labiau sumažinti nuostolių galimybę. Šie du tikslai tam tikru mastu prieštarauja vienas kitam. Optimalaus pelningumo ir rizikos santykio palaikymas yra viena iš pagrindinių ir sunkiausių banko valdymo problemų. Rizika siejama su neapibrėžtumu, pastarasis – su sunkiai arba neįmanomu numatyti įvykiais. Komercinio banko paskolų portfelis yra susijęs su visomis pagrindinėmis rizikos rūšimis finansinė veikla: likvidumo rizika, palūkanų normos rizika, paskolos įsipareigojimų nevykdymo rizika. Pastaroji rizikos rūšis yra ypač svarbi, nes paskolų gavėjų nevykdymas atneša didelių nuostolių bankams ir yra viena dažniausių kredito įstaigų bankroto priežasčių. Kredito rizika priklauso nuo išorinių veiksnių, susijusių su ekonominės aplinkos būkle, su konjunktūra, ir endogeninių, nulemtų klaidingų paties banko veiksmų. Galimybė valdyti išorinius veiksnius yra ribota, nors bankas laiku imdamasis veiksmų gali kiek sušvelninti jų poveikį ir užkirsti kelią nuostoliams. Tačiau pagrindiniai kredito rizikos valdymo svertai slypi banko vidaus politikos sferoje.

Pagrindinė bankų struktūrų užduotis yra sumažinti kredito riziką. Šiam tikslui pasiekti naudojamas didelis metodų arsenalas, apimantis formalias, pusiau formalias ir neformalias kredito rizikos vertinimo procedūras. Bankų kredito rizika gali būti sumažinta diversifikuojant paskolų portfelį, kurio kokybę galima nustatyti įvertinus kiekvienos atskiros paskolos ir viso portfelio rizikos laipsnį. Vienas iš kriterijų, lemiančių viso paskolų portfelio kokybę, yra portfelio diversifikacijos laipsnis, kuris suprantamas kaip neigiamų paskolų koreliacijų buvimas ar bent jų nepriklausomumas viena nuo kitos. Diversifikacijos laipsnį sunku įvertinti kiekybiškai, todėl diversifikacija veikiau reiškia taisyklių rinkinį, kurio skolintojas turi laikytis. Garsiausios iš jų yra šios: nesuteikti kreditų kelioms tos pačios pramonės šakos įmonėms; neteikia kreditų skirtingų pramonės šakų įmonėms, o tarpusavyje susietoms technologiniu procesu ir pan. Tiesą sakant, siekis maksimaliai diversifikuoti, o tai yra pačių įvairiausių paskolų surinkimo procesas, yra ne kas kita, kaip bandymas suformuoti paskolų portfelį su pačių įvairiausių rūšių rizika, kad pasikeistų išorinė ekonominė aplinka, kurioje skolinamasi. įmonių veiklos neturi neigiamos įtakos visoms paskoloms. Vykstantys ekonominės aplinkos pokyčiai turėtų įvairiai paveikti besiskolinančių įmonių situaciją. Tai reiškia, kad esant labiausiai diferencijuotoms rizikos rūšims, skolintojai supranta įvairiausią paskolų reakciją į įvykius ekonomikoje. Idealiu atveju pageidautina, kad kai kurių paskolų neigiama reakcija, kai padidėja jų įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė, būtų atsverta kitų teigiama reakcija, kai jų neįvykdymo tikimybė mažėja. Tokiu atveju galime tikėtis, kad pajamų dydis nepriklausys nuo rinkos būklės ir bus išsaugotas. Čia svarbu pažymėti, kad jei rizikos įvairovės pagal rūšis samprata yra gana sunkiai apibrėžiama, tai ekonominės situacijos pokyčių poveikio skolininkų padėčiai įvairovė yra gana paprasta, nes natūrali priemonė poveikis yra prarastų pajamų iš vienos paskolos suma, palyginti su planuota. Kitaip tariant, poveikis kreditui yra skirtumas tarp planuojamų ir faktinių pajamų iš tam tikros paskolos per tam tikrą laikotarpį.

Įvairios finansinės rizikos rūšys taip pat yra glaudžiai susijusios viena su kita, o tai gali žymiai padidinti bendrą bankų rizikos profilį. Pavyzdžiui, bankas, vykdantis užsienio valiutos keitimo sandorius, paprastai susiduria su užsienio valiutos kurso rizika, tada jis taip pat susiduria su papildoma likvidumo rizika ir palūkanų normos rizika, jei turi atvirų pozicijų grynojoje ateities sandorių pozicijoje arba neatitikimų sąlygų. pretenzijos ir įsipareigojimai.

Veiklos rizika priklauso nuo: bendros banko veiklos strategijos; iš savo organizacijos: nuo vidinių sistemų, įskaitant kompiuterines ir kitas technologijas, veikimo; dėl banko politikos ir procedūrų nuoseklumo; nuo priemonių, skirtų užkirsti kelią valdymo klaidoms ir kovoti su sukčiavimu (nors šios rizikos rūšys yra itin svarbios ir jas apima bankų rizikos valdymo sistemos, šiame darbe joms neskiriama daug dėmesio, nes daugiausia dėmesio skiriama finansinei rizikai).

Verslo rizika yra susijusi su išorine bankinio verslo aplinka, įskaitant. su makroekonominiais ir politiniais veiksniais, teisinėmis ir reguliavimo sąlygomis, taip pat su visa finansų sektoriaus ir mokėjimo sistemos infrastruktūra.

Ypatingoji rizika apima visų rūšių išorines rizikas, kurios, įvykus įvykiui, gali kelti pavojų banko veiklai arba pakenkti jo finansinei būklei ir kapitalo pakankamumui.

Komerciniai bankai, vykdydami savo darbą, susiduria su įvairaus pobūdžio rizikomis, kurios skiriasi atsiradimo vieta ir laiku, jų lygį veikiančių išorinių ir vidinių veiksnių visuma, rizikos analizės būdu ir apibūdinimo metodais. Be to, visų rūšių rizikos yra tarpusavyje susijusios ir turi įtakos bankų veiklai. Vieno tipo rizikos pokytis sukelia beveik visų kitų rūšių pokytį, todėl sunku pasirinkti metodą konkrečios rizikos lygiui analizuoti.

Bankinė rizika apima visus bankų veiklos aspektus – tiek išorės, tiek vidaus. Taigi yra vidinė ir išorinė rizika.

Pagal Centrinio banko raštą Rusijos Federacija(Rusijos Federacijos centrinis bankas) 2004 m. birželio 23 d. Nr. 70-T „Dėl tipinių bankininkystės rizikų“ išskiriamos šios tipinės komercinių bankų rizikos:

Kreditas;

Šalis;

Rinkos, įskaitant akcijų, valiutų ir palūkanų riziką;

Likvidumo rizika;

Veikia;

Teisinė;

Rizika prarasti verslo reputaciją;

Strateginis.

2. Pagrindinės rizikos rūšys komercinio banko veikloje

2.1 Kredito rizika

Kredito rizika užima pagrindinę vietą tarp vidaus bankininkystės rizikų. Tai gali būti laikoma didžiausia bankininkystei būdinga rizika. Maži skolinimo apimčių ir pelningumo augimo tempai verčia bankus sistemingai ir sistemingai plėtoti ir tobulinti kredito rizikos valdymo metodiką bei kurti organizacines struktūras jai įgyvendinti kasdienėje bankinėje praktikoje.

Kredito rizika- rizika, kad kredito įstaiga patirs nuostolių dėl to, kad skolininkas nevykdo, nesavalaikis ar nevisiškai įvykdo finansinius įsipareigojimus pagal sutarties sąlygas, kitaip tariant, rizika, kad paskolos gavėjas nesumokės skolos. pagrindinę sumą ir palūkanas nuo jos pagal paskolos sutarties sąlygas.

Į nurodytą finansinių įsipareigojimų skolininko įsipareigojimai gali apimti:

Gautos paskolos, įskaitant tarpbankines paskolas (indėlius, paskolas), kitas pateiktas lėšas, įskaitant reikalavimus gauti (grąžinti) skolos vertybinius popierius, akcijas ir vekselius, pateiktus pagal paskolos sutartį;

Kredito įstaigos diskontuoti vekseliai;

Banko garantijos, pagal kurias kredito įstaigos sumokėtų lėšų nekompensuoja vykdytojas;

Sandorių finansavimas perleidžiant piniginį reikalavimą (faktoringas);

Teisės (reikalavimai), kurias kredito įstaiga įgijo pagal sandorį (reikalavimo perleidimas);

Kredito įstaigos antrinėje rinkoje įgytos hipotekos;

Finansinio turto pardavimo (pirkimo) sandoriai su atidėtu mokėjimu (finansinio turto pristatymas);

kredito įstaigos apmokėti akredityvai (įskaitant nepadengtus akredityvus);

grąžinti Pinigai(turtas) pagal finansinio turto įsigijimo sandorį, įpareigojant jį parduoti;

kredito įstaigos (lizingo davėjo) reikalavimai finansinės nuomos (lizingo) operacijoms.

Kaip kredito rizikos dalį galima išskirti šias rizikos rūšis:

Paskolos negrąžinimo rizika reiškia riziką, kad paskolos gavėjas neįvykdys paskolos sutarties sąlygų: visiškai ir laiku grąžins pagrindinę skolos sumą, taip pat sumokės palūkanas ir komisinius.

Mokėjimų vėlavimo rizika (likvidumas) reiškia riziką, kad paskola vėluojama grąžinti ir delspinigiai bus sumokėti, ir dėl to sumažės banko likvidumas. Mokėjimų vėlavimo rizika gali būti transformuota į nemokėjimo riziką.

Paskolos užtikrinimo rizika nėra savarankiška rizikos rūšis ir į ją atsižvelgiama tik tada, kai atsiranda paskolos įsipareigojimų neįvykdymo rizika. Tokio pobūdžio rizika pasireiškia tuo, kad pajamos, gautos pardavus bankui suteiktą paskolos užstatą, yra nepakankamos banko skoliniams reikalavimams paskolos gavėjui visiškai patenkinti.

Prieš kredito įsipareigojimų nevykdymo riziką atsiranda skolininko kreditingumo rizika, kuri suprantama kaip paskolos gavėjo nesugebėjimas vykdyti savo įsipareigojimų kreditoriams apskritai. Kiekvienas skolininkas patiria individualią kredito riziką, kuri yra nepriklausoma nuo verslo santykių su banku ir yra verslo bei kapitalo struktūros rizikos rezultatas.

Verslo rizika apima visų rūšių riziką, susijusią su įmonių veikla (pirkimo, gamybos ir rinkodaros veikla). Tačiau skirtingai nei įvardytos rizikos rūšys, kurias gali valdyti įmonės vadovybė, verslo rizikai įtakos turi nekontroliuojami išoriniai veiksniai, ypač pramonės plėtra ir situacija. Rizikos dydį ir pobūdį daugiausia lemia investicinės programos ir gaminami produktai.

Kapitalo struktūros riziką lemia įsipareigojimų struktūra ir ji sustiprina verslo riziką.

Bankas, išduodamas paskolą, padidina bendrą įmonės riziką nuo pat naudojimo skolintų pinigų dėl finansinio sverto poveikio padidina galimus tiek teigiamus, tiek neigiamus įmonės nuosavybės grąžos pokyčius.

Kredito rizikos bruožas, išskiriantis ją iš kitų bankinės rizikos rūšių, yra individualus jos pobūdis. Ši aplinkybė iš esmės lemia kredito rizikos valdymo metodikos originalumą. Bankas, priimdamas sprendimą išduoti paskolą, turėtų orientuotis ne į atskirų rizikos rūšių įvertinimą, o į bendros skolininko rizikos nustatymą. Bendroji rizika – tai verslo rizikos ir kapitalo struktūros rizikos derinys.

Kredito rizikos koncentracija pasireiškė didelių paskolų teikimu individualus skolininkas arba susijusių skolininkų grupei, taip pat dėl ​​to, kad kredito įstaigos skolininkai priklauso tam tikriems ekonomikos sektoriams arba geografiniams regionams, arba jei yra daugybė kitų įsipareigojimų, dėl kurių jie yra pažeidžiami tos pačios ekonomikos. faktoriai.

Kredito rizika didėja skolinant su kredito įstaiga susijusiems asmenims (susijęs skolinimas), t.y. paskolų suteikimas fiziniams ar juridiniams asmenims, kurie turi realių galimybių daryti įtaką kredito įstaigos priimamų sprendimų dėl paskolų išdavimo ir skolinimo sąlygų pobūdžiui, taip pat asmenims, kurių sprendimų priėmimui kredito įstaiga gali turėti įtakos.

Skolinant susijusioms šalims, kredito rizika gali padidėti dėl kredito įstaigos nustatytų taisyklių, procedūrų ir procedūrų, susijusių su paraiškų paskolai gauti nagrinėjimu, paskolos gavėjo (-ių) kreditingumo nustatymo ir sprendimų dėl suteikimo priėmimo, nesilaikymo ar nepakankamo laikymosi. paskolos.

Kredito įstaiga, skolindama užsienio sandorio šalims, taip pat gali susidurti su šalies rizika ir lėšų nepervedimo rizika.

Kredito rizikos lygis priklauso nuo banko suteiktos paskolos rūšies. Priklausomai nuo paskolų termino yra: trumpalaikės, vidutinės ir ilgalaikės; dėl užstato tipo: užtikrintas ir neužtikrintas; apie kreditorių specifiką: bankinė, komercinė, valstybinė ir kt.; iš naudojimo krypties: vartojimo, pramonės, investicinio, sezoninio, importo, eksporto; dydis: mažas, vidutinis, didelis.

Kurdami rizikos valdymo politiką, bankai turi atsižvelgti į tai, kad neigiamos skolininkų raidos tendencijos juos veikia daug labiau nei teigiamas. Net ir palankiai besivystant skolininko ekonominei situacijai, bankas gali tikėtis gauti maksimalias sutartyje numatytas įmokas, tačiau nepalankiai rizikuoja prarasti viską. Priimdami sprendimą dėl skolinimo, bankai turėtų labiau atsižvelgti į galimą neigiamą skolininkų raidą nei į teigiamą.

Bankai turėtų stengtis kuo anksčiau pastebėti ir įvertinti bankroto riziką, kad laiku sumažintų skolinimą ir imtųsi atitinkamų priemonių. Bankai neturėtų skolinti skolininkams, kuriems gresia didelė bankroto rizika. Todėl būtina teisingai įvertinti potencialaus skolininko pateiktą paskolos pasiūlymą. Pirmiausia turite išsiaiškinti skolininko reputaciją. Tai ypač svarbu naujiems klientams. Tuomet reikia išanalizuoti, ar paskolos pasiūlymas yra realus ekonominiu požiūriu, kuriam bankas turėtų parengti savo reikalavimus paskolos pasiūlymui ir atkreipti į juos skolininko dėmesį. Bankas, išanalizavęs paskolos pasiūlymą, turi nustatyti, kaip pasikeis jo paskolų portfelis, atsiradus naujai paskolai, ar tai lems paskolų portfelio diversifikaciją, o kartu ir bendro banko lygio sumažėjimą. rizika, arba, atvirkščiai, nauja paskola lems paskolų portfelio koncentraciją vienoje pramonės šakoje arba tomis pačiomis mokėjimo sąlygomis, o tai padidins rizikos lygį. Kitas kredito rizikos vertinimo etapas – finansinės informacijos apie potencialų skolininką atranka, kuria remdamasis bankas įvertina skolininko kreditingumą, nustato galimas skolinimo apimtis, palūkanų normų dydį ir fiksavimo būdą, paskolų grąžinimo terminą. , ir jų saugumo reikalavimus. Kartu bankas turėtų vadovautis tuo, kad kuo didesnė jo rizika, tuo didesnis banko pelnas.

Sumažinti kredito riziką galima taikant šias priemones:

Potencialaus skolininko mokumo patikrinimas;

Einamoji išduotų paskolų kontrolė;

Rizikos draudimas;

Užstato, garantijų, garantijų panaudojimas;

Rizikos premijos gavimas iš kliento;

Rizikos ribojimas pagal tam tikrus Centrinio banko nustatytus standartus.

2.2 Šalies rizika

Šalies rizika(įskaitant lėšų nepervedimo riziką) – rizika, kad kredito įstaiga patirs nuostolių dėl to, kad užsienio sandorio šalys (juridiniai asmenys, fiziniai asmenys) nevykdo įsipareigojimų dėl ekonominių, politinių, socialinių pokyčių, taip pat ir dėl to, kad piniginės prievolės valiuta sandorio šaliai gali būti neprieinama dėl nacionalinės teisės aktų ypatumų (nepriklausomai nuo pačios sandorio šalies finansinės padėties).

Analizuojant šią riziką atsižvelgiama į daugybę veiksnių, nes šalies rizika yra sudėtinga rizika, apimanti ekonominę ir politinę riziką. Ekonominė rizika priklauso nuo šalies mokėjimų balanso būklės, ekonominės sistemos, valstybės vykdomos ekonominės politikos, ypač kapitalo pervedimo į užsienį apribojimų. Ekonominės rizikos vertinimas dažniausiai atliekamas remiantis nacionaline statistika. Išskirtinis šalies rizikos bruožas – jos skaičiavimo ir analizės sudėtingumas, nes norint ją įvertinti, bankas turi sukurti itin efektyvų, lankstų ir patikimą duomenų banką.

2.3 Rinkos rizika

Rinkos rizika- rizika, kad kredito įstaiga patirs nuostolių dėl nepalankių kredito įstaigos prekybos portfelio finansinių priemonių ir išvestinių finansinių priemonių rinkos vertės, taip pat užsienio valiutų ir (ar) tauriųjų metalų kursų pokyčių.

Rinkos rizika apima akcijų riziką, valiutos riziką ir palūkanų normos riziką.

akcijų rizika- nuostolių rizika dėl nepalankių prekybos portfelio akcijų turto (vertybinių popierių, įskaitant užtikrinančius teisę dalyvauti valdyme) ir išvestinių finansinių priemonių rinkos kainų pokyčių veikiant veiksniams, susijusiems tiek su akcijų turto, tiek su išvestinių finansinių priemonių emitentu. finansinių priemonių, ir bendrų finansinių priemonių rinkos kainų svyravimų.

Valiutos rizika- nuostolių rizika dėl nepalankių užsienio valiutų ir (ar) tauriųjų metalų kursų pokyčių kredito įstaigos atidarytose užsienio valiutos ir (ar) tauriųjų metalų pozicijose.

Palūkanų rizika- finansinių nuostolių (nuostolių) rizika dėl nepalankių kredito įstaigos turto, įsipareigojimų ir nebalansinių priemonių palūkanų normų pokyčių.

Pagrindiniai palūkanų normos rizikos šaltiniai gali būti:

Turto, įsipareigojimų ir nebalansinių pozicijų bei įsipareigojimų, susijusių su priemonėmis su fiksuota palūkanų norma, terminai nesutampa;

Turto, įsipareigojimų ir nebalansinių reikalavimų bei įsipareigojimų pagal priemones su kintama palūkanų norma terminų neatitikimas (perkainojimo rizika);

Vieno emitento finansinių priemonių ilgųjų ir trumpųjų pozicijų pajamingumo kreivės konfigūracijos pokyčiai, sukuriantys nuostolių riziką dėl galimų išlaidų viršijimo pajamas uždarant šias pozicijas (pajamingumo kreivės rizika); finansinėms priemonėms su fiksuota palūkanų norma, jeigu jų išpirkimo datos sutampa - kredito įstaigos pritraukiamų ir patalpintų išteklių palūkanų normų kitimo laipsnio neatitikimas; finansinėms priemonėms su kintama palūkanų norma, taikant vienodą kintamų palūkanų normos patikslinimo dažnumą - palūkanų normų kitimo laipsnio neatitikimas (bazinė rizika);

Plačiai paplitęs opcionų sandorių naudojimas su tradiciniais

palūkanas nešančios priemonės, jautrios palūkanų normų pokyčiams (obligacijos, paskolos, hipotekos paskolos ir vertybiniai popieriai ir kt.), dėl kurių kyla nuostolių rizika dėl vienos iš sandorio šalių atsisakymo vykdyti įsipareigojimus. (pasirinkimo rizika).

Labiausiai palūkanų normos riziką patiria bankai, kurie nuolat užsiima palūkanų lošimu, siekdami pelno, ir tie bankai, kurie nerūpestingai prognozuoja palūkanų normų pokyčius.

Yra dviejų tipų palūkanų normos rizika: pozicinė rizika ir struktūrinė rizika. Pozicinė rizika yra rizika bet kurioje pozicijoje – procentais šiuo konkrečiu momentu. Pavyzdžiui, bankas išdavė paskolą su kintama palūkanų norma, kol nežinoma, ar bankas gaus pelno, ar patirs nuostolių. Struktūrinė rizika – tai viso banko balanso rizika, kurią sukelia pinigų rinkos pokyčiai dėl palūkanų normų svyravimų. Taigi palūkanų normos rizika turi įtakos tiek visam balansui, tiek atskirų sandorių rezultatams.

Pagrindinės palūkanų normos rizikos priežastys yra šios:

neteisingas palūkanų normų rūšių pasirinkimas (pastovi, fiksuota, kintama, mažėjanti);

paskolos sutartyje neįvertinimas galimų palūkanų normų pasikeitimų;

Rusijos centrinio banko palūkanų normos pokyčiai;

vienkartinių palūkanų už visą naudojimosi paskola laikotarpį nustatymas;

banke išplėtotos palūkanų politikos strategijos nebuvimas;

neteisingas paskolos cento, tai yra palūkanų normos vertės, apibrėžimas.

Palūkanų rizikos galima išvengti, jei turto grąžos pokyčius visiškai subalansuoja lėšų pritraukimo išlaidų pokyčiai. Tai teorinė. Tačiau visą laiką pasiekti tokio balanso praktiškai neįmanoma, todėl bankai visada susiduria su palūkanų normos rizika.

Palūkanų normos rizikos valdymas apima ir banko turto, ir įsipareigojimų valdymą. Šio valdymo ypatumas yra tas, kad jis turi ribas. Turto valdymą riboja kredito rizikos ir likvidumo reikalavimai, lemiantys banko rizikingo turto portfelio turinį, taip pat kainų konkurencija iš kitų bankų nustatytais paskolos centais.

Įsipareigojimų valdymą taip pat pirmiausia apsunkina ribotas skolos priemonių pasirinkimas ir dydis, tai yra ribotos lėšos, reikalingos paskolai išduoti, ir vėl kainų konkurencija iš kitų bankų ir paskolas teikiančių institucijų.

Taip pat galite sumažinti palūkanų normos riziką atlikdami palūkanų normų apsikeitimo sandorius. Tai yra specialūs finansiniai sandoriai, kurių sąlygos numato palūkanų už tam tikrus įsipareigojimus mokėjimą iš anksto nustatytu laiku, tai yra iš esmės sutartį sudarančios šalys apsikeičia palūkanų mokėjimais, kuriuos privalo sumokėti. Fiksuotų palūkanų sandorių palūkanų mokėjimai keičiami į kintamos palūkanų normos sandorį. Tuo pačiu metu šalis, kuri įsipareigoja atlikti mokėjimus fiksuotomis palūkanomis, tikisi reikšmingo augimo per kintamų palūkanų sandorio laikotarpį; o priešinga pusė – juos sumažinti. Tuomet laimi ta šalis, kuri teisingai numatė palūkanų normų dinamiką.

2 . 4 Likvidumo rizika

Likvidumo rizika- nuostolių rizika dėl kredito įstaigos negalėjimo užtikrinti visiško savo įsipareigojimų įvykdymo. Likvidumo rizika atsiranda dėl kredito įstaigos finansinio turto ir finansinių įsipareigojimų disbalanso (įskaitant dėl ​​to, kad viena ar daugiau kredito įstaigos sandorio šalių nesavalaikiai įvykdo finansinius įsipareigojimus) ir (ar) nenumatytas poreikis kredito įstaiga nedelsiant ir kartu įvykdyti savo finansinius įsipareigojimus.

2 . 5 Operacinė rizika

Operacinė rizika- nuostolių rizika dėl kredito įstaigos veiklos pobūdžio ir masto bei galiojančių bankinių operacijų ir kitų operacijų atlikimo vidaus tvarkos ir tvarkos teisės aktų reikalavimų nesilaikymo, jų pažeidimo kredito įstaiga ir kiti asmenys (dėl nekompetencijos, netyčinių ar tyčinių veiksmų ar neveikimo), neproporcingumo (nepakankamumo) funkcionalumą kredito įstaigos naudojamų informacinių, technologinių ir kitų sistemų (ypatybių) ir jų gedimų (gedimų), taip pat dėl ​​išorinių įvykių poveikio.

2 . 6 Teisinė rizika

Teisinė rizika- rizika, kad kredito įstaiga patirs nuostolių dėl:

kredito įstaigos nevykdymas norminių teisės aktų ir sudarytų sutarčių reikalavimų;

padarė teisinių klaidų vykdydamas veiklą (neteisinga teisinė konsultacija ar netinkamas dokumentų rengimas, įskaitant ir sprendžiant ginčytinus klausimus teisminėje sistemoje);

teisės sistemos netobulumai (teisės aktų nenuoseklumas, teisės normų, reglamentuojančių tam tikrus klausimus, kylančius vykdant kredito įstaigos veiklą, trūkumas);

sandorio šalių padaryti norminių teisės aktų, taip pat sudarytų sutarčių sąlygų pažeidimai.

2 . 7

Rizika prarasti verslo reputaciją kredito įstaigai (reputacijos rizika) - rizika, kad kredito įstaiga patirs nuostolių sumažėjus klientų (sandorio šalių) skaičiui dėl to, kad visuomenėje susiformuoja neigiamas požiūris į kredito įstaigos finansinį stabilumą. , jos paslaugų kokybė ar veiklos pobūdis apskritai.

2 . 8 Strateginė rizika

Strateginė rizika- rizika, kad kredito įstaiga patirs nuostolių dėl klaidų (trūkumų), padarytų priimant sprendimus, lemiančius kredito įstaigos veiklos ir plėtros strategiją (strateginį valdymą), ir išreiškiama tuo, kad neatsižvelgta arba nepakankama. galimų pavojų, galinčių kelti grėsmę kredito įstaigos veiklai, įvertinimas, neteisingas ar nepakankamai pagrįstas perspektyvių veiklos sričių, kuriose kredito įstaiga gali įgyti pranašumą prieš konkurentus, apibrėžimas, reikiamų išteklių (finansinių, logistinių, žmogiškosios) ir organizacinės priemonės (vadybiniai sprendimai), kurios turėtų užtikrinti kredito įstaigų organizacijų strateginių tikslų pasiekimą.

3. Rizikos valdymo samprata ir metodai komercinio banko veikloje

3.1 Rizikos valdymo samprata

Kas slepiasi po šiais žodžiais? Valdymo subjekto įtakos valdomam objektui būdai, siekiant sumažinti nuostolius. Banko atveju turime būdų, kaip paveikti banką apie galimas bankines rizikas, kad sumažintume nuostolius dėl jų įgyvendinimo.

Labai svarbi rizikos strategijos rengimo dalis yra priemonių, skirtų nustatytai rizikai sumažinti arba užkirsti kelią, sukūrimas. Apskritai apsidraudimo terminas vartojamas apibūdinti veiksmams, kuriais siekiama sumažinti finansinę riziką.

Pagrindinis rizikos valdymo arba rizikos valdymo uždavinys yra pagrindinių rizikos vertinimo metodų kūrimas, priimtino jos lygio nustatymas ir tinkamos strategijos sukūrimas.

Siekiant atsižvelgti į neapibrėžtumo ir rizikos veiksnius, vertinant bet kokio rizikingo įvykio įvykdymo galimybę ar jo įgyvendinimo procese, naudojama visa turima informacija ir jos pagrindu svarstomi galimi rizikos valdymo būdai.

Rizikos valdymo metodai skirstomi į analitinius ir praktinius. Analitiniai rizikos valdymo metodai naudojami kaip iniciatyvaus rizikos valdymo įrankis ir leidžia iki projekto pradžios parengti prognozes bei rizikos valdymo strategijas. Pagrindinis analitinių rizikos valdymo metodų uždavinys – nustatyti rizikos situacijas ir parengti priemones, kuriomis siekiama sumažinti neigiamas jų atsiradimo pasekmes. Rizikos valdymo analitinių metodų uždaviniai taip pat apima rizikos situacijų prevenciją.

Praktiniai rizikos valdymo metodai skirti sumažinti neigiamą rizikos situacijų, susidariusių įgyvendinimo metu, rezultatą. Paprastai jie yra pagrįsti analitiniais rizikos valdymo metodais. Kartu praktiniai rizikos valdymo metodai yra pagrindas kuriant informacinę rizikos valdymo bazę ir vėliau plėtojant analitinius metodus.

Yra šie rizikos valdymo metodai:

a) rizikos vengimas (vengimas);

b) rizikos apribojimas;

c) rizikos mažinimas;

d) rizikos perdavimas (perdavimas), įskaitant draudimą;

e) rizikos priėmimas.

Taikant šiuos metodus, taikomi įvairūs strateginiai sprendimai, kuriais siekiama sumažinti neigiamas priimtų sprendimų pasekmes:

rizikos vengimas;

rizikos išlaikymas (ribojimas);

savęs draudimas;

rizikos paskirstymas;

diversifikavimas;

ribojimas;

apsidraudimas;

draudimas;

bendras draudimas;

dvigubas draudimas; perdraudimas

3.2 Banko rizikos valdymo metodai

1. Rizikos vengimas. Strateginių ir taktinių sprendimų, užkertančių kelią rizikingų situacijų atsiradimui ar atsisakymui įgyvendinti projektą, rengimas.

2. Rizikos išlaikymas (ribojimas). Teisių, įgaliojimų ir pareigų sistemos atribojimas taip, kad rizikingų situacijų pasekmės neturėtų įtakos projekto įgyvendinimui. Pavyzdžiui, įrangos tiekimo sutarties įtraukimas į pristatytas prekes nuosavybės teisės perdavimo klientui gavus sąlygas.

3. Savarankiškas draudimas. Atsargų kūrimas rizikingų situacijų pasekmėms kompensuoti. Savidraudimas veikia pinigine ir natūra formomis, kai draudikas sudaro ir naudoja piniginį draudimo fondą ir (ar) žaliavų, medžiagų, atsarginių dalių ir pan. susiklosčius nepalankioms ekonominėms sąlygoms, vėluojant pirkėjams atsiskaityti už pristatytas prekes ir pan. Lėšų panaudojimo tvarka draudimo fondas savidraudimo sąlygomis yra numatytas ūkio subjekto įstatuose. Rinkos ekonomika gerokai išplečia savidraudimo ribas, paverčiant jį rizikos fondu.

4. Rizikos pasiskirstymas. Projekto valdymo organizavimas, numatant kolektyvinę atsakomybę už projekto rezultatus.

5. Diversifikacija. Rizikos mažinimas dėl galimybės nuostolius vienoje iš įmonės veiklos sričių kompensuoti pelnu kitoje.

Diversifikacija plačiai naudojama finansų rinkose ir yra portfelinių investicijų valdymo pagrindas. Finansų valdyme įrodyta, kad portfeliai, susidedantys iš rizikingo finansinio turto, gali būti formuojami taip, kad bendras portfelio rizikos lygis būtų mažesnis už bet kurio atskiro į jį įtraukto finansinio turto riziką.

6. Apribojimas. Rodiklių ribinių verčių nustatymas priimant taktinius sprendimus. Pavyzdžiui, išlaidų dydžio ribojimas, eksporto kvotų nustatymas ir pan.

Patogiausias ir pritaikomas būdas apriboti riziką yra nustatyti limitus finansinius rezultatus. Jei nusprendžiama, kad didžiausias nuostolių lygis yra ribojamas, pavyzdžiui, iki 500 tūkstančių dolerių, tai visi integruoto skaičiavimo limitai turėtų atitikti šį parametrą. Tarptautinėje praktikoje plačiai taikomų limitų, tokių kaip stop-loss, stop-out, take profit ir take out, naudojimas leidžia efektyviai kontroliuoti nuostolių lygį.

7. Apsidraudimas. Draudimas, sumažinantis nuostolių riziką dėl pardavėjams ar pirkėjams nepalankių prekių rinkos kainų pokyčių, palyginti su tais, į kuriuos buvo atsižvelgta sudarant sutartį.

Apsidraudimas baigiasi pirkimu arba pardavimu. Apsidraudimo esmė ta, kad prekių pardavėjas (pirkėjas) sudaro jos pardavimo (pirkimo) sutartį ir tuo pačiu vykdo ateities sandoris priešingo pobūdžio, tai yra, pardavėjas sudaro sandorį dėl prekių pirkimo, o pirkėjas - dėl prekių pardavimo.

Taigi bet koks kainos pokytis atneša pardavėjams ir pirkėjams nuostolius vienoje sutartyje, o kitoje – pelną.

Dėl to jie paprastai nepatiria nuostolių dėl prekių, kurios turi būti parduodamos arba perkamos ateities kainomis, kainų kilimo ar kritimo. Mokesčių mokėtojas sandorių su ateities sandorių finansinėmis priemonėmis priskyrimo apsidraudimo sandoriams pagrįstumui patvirtinti pateikia skaičiavimą, patvirtinantį, kad dėl šių sandorių įvykdymo sumažėja galimų nuostolių (negauto pelno) suma iš sandorių su apsidraudimo objektu. .

8. Draudimas.

Labiausiai paplitęs draudimas yra banko kredito rizika. Kredito rizikos draudimo objektai yra banko paskolos, įsipareigojimai ir garantijos, investicinės paskolos. Jei paskola negrąžinama, paskolos davėjas gauna draudimo išmoką, kuri iš dalies arba visiškai kompensuoja paskolos sumą.

9. Bendrasis draudimas.

Kelių draudikų to paties draudimo objekto draudimas pagal vieną draudimo sutartį.

Jei bendro draudimo sutartyje nėra apibrėžtos kiekvieno iš draudikų teisės ir pareigos, jie solidariai atsako apdraustajam (naudos gavėjui) už draudimo išmokos pagal turto draudimo sutartį išmokėjimą arba draudimo sumą pagal asmens draudimą. sutartis. Tam tikrais atvejais apdraustasis gali veikti kaip draudikas dėl savo franšinės išskaitos. O kartais draudikai, dalyvaujantys bendrame draudime, reikalauja, kad apdraustasis būtų bendras draudikas, ty jis prisiimtų tam tikrą rizikos dalį.

Bendrajame draudime gali būti išrašomas bendras arba atskiras draudimo liudijimas pagal kiekvieno bendradraudiko prisiimtą rizikos dalį, fiksuotą draudimo sumoje.

10. Dvigubas draudimas.

Draudimas iš kelių tos pačios rūšies rizikos draudikų. 11. Perdraudimas.

Veikla, skirta vieno draudiko (perdraudiko) kito draudiko (perdraudiko) turtinių interesų apsaugai, susijusiai su pastarojo pagal draudimo sutartį (pagrindinę sutartį) prisiimtomis draudimo įmokų prievolėmis. Draudikas, prisiimantis draudimo riziką, viršijančią jo galimybes tokią riziką apdrausti.

Santykiai įforminami sutartimi, pagal kurią viena šalis – perdraudikas arba perdraudėjas – perduoda riziką ir atitinkamą įmokos dalį kitai šaliai – perdraudikui arba perėmėjui. Pastarasis įsipareigoja, įvykus draudžiamajam įvykiui, apmokėti prisiimtos rizikos dalį. Rizikos perdavimo operacijos vadinamos perleidimu.

Savo ruožtu perdraudikas gali dalį perdraudimo rizikos perkelti kitai draudimo bendrovei. Šiuo atveju perdraudikas veikia kaip retrocedentas, nauja draudimo įmonė vadinama retrocesija, o rizikos perkėlimo operacija – retrocesija.

Perdraudimo santykiai apima dviejų tipų sutartis – visų gautų rizikų perdraudimą, nepaisant jų dydžio, ir tik tam tikrų „perteklinių“ rizikų perdraudimą.

Atskirkite privalomąjį perdraudimą, pagrįstą sutarties sudarymu su perėmėju dėl privalomo visų įmonės rizikų perdraudimo priėmimo, fakultatyvinį, nurodantį galimybę atsisakyti perdrausti tam tikras rizikas, ir fakultatyvinį-privalomąjį perdraudimo forma. pirmojo ir antrojo derinys.

Perdraudimas vykdomas pagal civilinės teisės reikalavimus tarp draudiko ir perdraudiko sudarytos perdraudimo sutarties.

Kartu su perdraudimo sutartimi perdraudiko ir perdraudiko susitarimą patvirtinti gali būti naudojami ir kiti verslo papročių pagrindu taikomi dokumentai.

Išvada

Bet kokia žmogaus veiklos forma yra susijusi su įvairiomis sąlygomis ir veiksniais, kurie įtakoja teigiamą požiūrį į sprendimus. Bet koks verslumo veikla neegzistuoja be rizikos. Pagrindinę vietą užima finansinė rizika. Atneša didžiausią pelną finansines operacijas su padidėjusia rizika. Tačiau rizika turi būti skaičiuojama iki didžiausios leistinos ribos.

Finansinė rizika suprantama kaip neplanuotų nuostolių, planuojamo pelno trūkumo tikimybė. Finansinė rizika kyla organizacijos finansinės ir ūkinės veiklos procese. Įvairi finansinė rizika yra bankų rizika.

Finansinė rizika yra objektyvi ekonominė kategorija. Ir ši ekonominė kategorija reiškia įvykį, kuris gali įvykti arba neįvykti. Jei toks įvykis įvyksta, galimi trys ekonominiai rezultatai:

Neigiamas (pralaimėjimas, praradimas);

Null;

Teigiamas (nauda, ​​nauda).

Rizika – tai tikimybė ką nors prarasti. Bankui finansinė rizika yra rizika prarasti pinigus. Per bankus keliauja didžiulės pinigų sumos, atliekama tūkstančiai operacijų, todėl nuostolių prevencija yra viena iš pagrindinių banko užduočių, kuo daugiau bankui galimybių pasipelnyti, tuo didesnė rizika prarasti investuotas lėšas.

Bankininkystei kyla daug rizikos. Kadangi bankas, be verslo funkcijos, atlieka ir visuomeninės reikšmės bei pinigų politikos vykdytojo funkciją, bankinės rizikos žinojimas, nustatymas ir valdymas domina daugybę išorės suinteresuotųjų šalių: Nacionalinį banką, akcininkus, finansų rinkos dalyviai, klientai.

Labiausiai žinomų rizikos tipų svarstymas parodė jų įvairovę ir sudėtingą įdėtą struktūrą, ty vieną rizikos tipą lemia kitų rūšių rinkinys. Aukščiau pateiktas sąrašas toli gražu nėra baigtinis. Jos įvairovę daugiausia lemia vis didėjantis bankinių paslaugų spektras. Bankinių operacijų įvairovę papildo klientų įvairovė ir besikeičiančios rinkos sąlygos. Visiškai natūralu, kad norima būti ne tik visų rūšių rizikų objektu, bet ir įnešti dalį subjektyvumo įtakoti riziką įgyvendinant bankinę veiklą.

Bibliografija

rizikos kredito banko išlaidos

1. Rusijos Federacijos centrinio banko 2004 m. birželio 23 d. raštas Nr. 70-T „Dėl tipinės bankininkystės rizikos“

2. 1990 m. gruodžio 2 d. Rusijos Federacijos įstatymas „Dėl bankų ir bankinės veiklos“ Nr. 395-1 (su 2011 m. gruodžio 6 d. pakeitimais Nr. 409-FZ).

3. Rusijos Federacijos įstatymas „Dėl Rusijos Federacijos centrinio banko (Rusijos banko)“ Nr. 86, 2002 m. liepos 10 d. (su 2011 m. spalio 19 d. pakeitimais Nr. 285-FZ).

4. Bankininkystė: vadovėlis / Red. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya - M.: Finansai ir statistika, 2008 m.

5. Bankininkystė: vadovėlis / Red. Į IR. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya - M.: Finansai ir statistika, 2009 m.

6. Balabanov I.T Finansų valdymas: vadovėlis - M.: Finansai ir statistika, 2008 m.

7. Pinigai, kreditas, bankai: vadovėlis / Red. G.N. Beloglazova - M.: „Yuray“ leidykla, 2009 m.

8. Pinigai, kreditas, bankai. Greitasis kursas: vadovėlis / Red. O.I. Lavrushina - M.: Knorus, 2010 m.

9. Kovaliovas V.V. Finansų valdymo kursas: vadovėlis. - 3 leidimas-M.: Prospektas, 2009 m.

10. Lavrushin OI ir kiti Bankininkystė: vadovėlis. - M.: Knorus, 2009 m

11. Starodubtseva E.B. Bankininkystės pagrindai: Vadovėlis. - M.: Forumas: Infra-M, 2007 m.

12. Kostiumai V.P., Akhmetbekov A.N., Dubrovina T.A. Auditas: bendrasis, bankinis, draudimo: Vadovėlis. - M.: Infra-M, 2010 m.

Priglobta Allbest.ru

...

Panašūs dokumentai

Bankinės rizikos, jų vaidmuo ir svarba valdymo procese. Kredito rizika ir jos valdymo metodai. Kredito rizikos esmė ir įvertinimas. Banko padalinių skolinimo veiklos priežiūra. Rizikos perkėlimas į aukštesnes paskolų palūkanų normas.

Kursinis darbas, pridėtas 2014-11-06


Rizikos rūšys bankininkystėje. Kredito rizikos valdymo analizė UAB „Sberbank“ pavyzdžiu. Optimalios kredito politikos taikymas kaip kredito rizikos valdymo pagrindas. Priemonės kredito rizikai sumažinti. Banko rizikos draudimas.

Kursinis darbas, pridėtas 2015-06-01


Kredito rizikos kaip pagrindinės bankinės rizikos rūšies samprata, jos vertinimo metodai ir optimizavimo priemonės. Kuban Kredit LLC kredito rizikos ir veiklos vertinimas. Skolininko kredito rizikos analizė – juridinis asmuo remiantis jos kreditingumu.

baigiamasis darbas, pridėtas 2016-03-18


Draudimo rizikos samprata, klasifikacija, metodai. Nemokėjimo rizikos draudimas. Šiuolaikiniai valiutos, kredito, komercinės, finansinės, pervedimų rizikos draudimo būdai. Pagrindiniai veiksniai, lemiantys rizikas užsienio ekonominėje veikloje.

baigiamasis darbas, pridėtas 2009-09-23


Bankinės rizikos, jų rūšys ir ypatybės. Bankų rizikos vertinimo metodai. Rizikos strategijos samprata bankininkystėje. Banko rizikos valdymo procesas. Ekspertinių vertinimų metodas. Valiutos, kredito, likvidumo, rinkos ir palūkanų rizika.

santrauka, pridėta 2015-03-17


Kredito rizika kaip tam tikra bankų rizika. Paskolos gavėjo kreditingumo analizė. Kredito rizikos valdymo rekomendacijų ir priemonių rengimas. Banko kredito rizikos klasifikacija. Rizikos valdymas sistemoje „bankas-klientas“.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-03-01


Finansinė rizika kaip galimo išteklių praradimo arba pajamų trūkumo pavojus, palyginti su apskaičiuotu variantu. Draudžiama ir nedraudžiama rizika. Finansinių rizikų klasifikavimo ypatumai. Infliacijos rizikos mažinimo metodai.

santrauka, pridėta 2010-04-06


Komercinio banko kredito politikos, kaip veiklos pelningumo didinimo ir kredito rizikos mažinimo priemonių visumos, formavimo esmė ir principai. UAB GKB „Avtogradbank“ veiklos analizė. Pagrindiniai būdai užtikrinti paskolų grąžinimą.

Kursinis darbas, pridėtas 2011-12-11


Organizaciniai rizikos valdymo metodai. Banko apsaugos nuo kredito rizikos laipsnio charakteristikos. Mainų ir ne biržos apsidraudimo priemonių privalumai ir trūkumai. Kombinuoti šalies rizikos vertinimo metodai. Kredito rizikos veiksniai.

baigiamasis darbas, pridėtas 2011-09-01


Išsamus banko paskolų portfelio rizikos įvertinimas, kredito rizikos prognozavimo modelis. Bendros banko kredito rizikos prognozavimo modelio ir jo vertinimo aprobavimas, rekomendacijos UAB „Svyaz-bank“ paskolų portfelio kokybei gerinti.

Finansinė rizika yra tikimybinė įvykio, dėl kurios kredito įstaigos tyčiniai veiksmai veikiant išoriniams ir vidiniams vystymosi veiksniams. neapibrėžta ekonominė aplinka. Norint nustatyti bankų riziką, atrodo tikslinga sukurti tokią loginę grandinę, kuri parodytų, kur yra finansinė rizika, kokia ji yra ir kaip bendroji ekonominė rizika gali būti paversta bankų finansine rizika. Norėdami tai padaryti ir patobulinti rizikos klasifikaciją, sukūrėme keletą savo kriterijų, kuriuos rizikos sistema turi atitikti:

Atitikimas konkrečios organizacijos tikslui. Kaip ir bet kuri komercinė struktūra, bankai siekia gauti pelno, tuo pačiu siekdami bankininkystės tikslų

organizacijose, pridedamas tikslas užtikrinti lėšų ir vertybių, esančių klientų atsiskaitomosiose sąskaitose, gautų tvarkyti ar saugoti, saugumą.

Požiūris į reguliavimą, t.y. skirstymas į išorinį ir vidinį. Į išorines rizikas galima atsižvelgti tik veikloje, o vidines rizikas įtakoti jas ištyrus ir minimizuojant, o kai kuriais atvejais galimas ir pašalinimas.

Bankinės operacijos sąlygų laikymasis (terminas, užstatas, mokėjimo valiuta, skolinimo stambiems ir mažiems skolininkams santykis, akcininkai ir viešai neatskleista informacija).

Rizikos sistemos priimtinumas tolesniam valdymui ir kontrolei.

Priklausant aktyviajai ir pasyviajai veiklai bei konkrečiam struktūriniam padaliniui. Taigi bankuose rizika kyla trijuose dideliuose padaliniuose: kredito, iždo ir veiklos. IN kredito skyrius daugiausia susiduria su kredito rizika. Iždas, vykdydamas aktyvią veiklą, prisiima valiutos riziką, palūkanų normos riziką, portfelio riziką, likvidumo riziką, kredito riziką ir kt. Operatyvinis valdymas daugiausia susijęs su veiklos ir perdavimo rizika.

Finansinių rizikų sistema bankuose yra neatsiejamai susijusi su bankų sistemos ir bankų teisės aktų plėtra ir tobulėjimu. Vakaruose bankų rizikos tyrimo sistema sulaukė gana plačios plėtros, kuri yra neatsiejamai susijusi su procesais, vykstančiais bankų pasaulio sistemoje, kurioje rizika yra neišvengiama bankininkystės dalis.

Aštuntojo dešimtmečio pabaigos ir devintojo dešimtmečio pradžios Vakarų finansų sistemai buvo būdingas stabilus bankų pelningumo augimas, kurį lėmė daugybė itin palankių aplinkybių: galimybė pritraukti lėšų už žemas palūkanų normas, maža konkurencija, vertikali integracija ir platų paslaugų spektrą. Prie to prisidėjo ir bankinę veiklą reguliuojančių institucijų nustatyta viršutinė už indėlius mokamų palūkanų norma. Lėšų pritraukimas mažomis palūkanomis taip pat padėjo sukurti bankų kartelius. Kartelėje dalyvavę bankai, kaip taisyklė, tarpusavyje susitardavo dėl indėlininkams mokamų palūkanų. Be to, nemaža čekių, einančių per bankines struktūras surinkimo procese, kiekis suteikė bankams praktiškai nemokamų įsipareigojimų.

Pažymėtina, kad dėl pernelyg griežtos licencijavimo praktikos Vakarų Europoje ir JAV, kurios dirbtinai ribojo naujų bankų atsiradimą, o kai kuriais atvejais ir bankų kartelių kūrimąsi, atsiranda išorinė konkurencija, tai yra konkurencija, kylanti iš skirtinga bankų jurisdikcija kiekvienam šalies bankui, buvo labai ribota. Įstaigų, įgaliotų atlikti tam tikras bankines funkcijas, skaičius taip pat turėjo įtakos tarpbankinės konkurencijos mažinimui. Pavyzdžiui, Suomijoje, kurioje 1984 m. gyveno 4,8 mln. gyventojų, veikė 7 komerciniai bankai, 272 taupomosios kasos, 371 kooperatyvinis bankas ir pašto bankas su 3500 filialų. Visa ši sudėtinga bankų sistema išliko stabili tik dėl daugybės bankų susitarimų dėl indėlių palūkanų normos (siekiant kontroliuoti lėšų pritraukimo kaštus), taip pat dėl ​​to, kad buvo laikomasi rinkos segmentų, kuriuos centrinis bankas suskirstė į įvairius indėlių tipus. Bankai, ribojantys jų konkurenciją (pavyzdžiui, kooperatiniai bankai aptarnavo žemės ūkio pramonę, taupomosios kasos – vartotojus, o stambūs komerciniai bankai – pramonę). „Džentelmeniškas susitarimas“ dėl abipusio nesiskverbimo į vienas kito vidaus finansų rinkas tarp Šveicarijos ir Vakarų Vokietijos bankų egzistavo dešimtmečius, iki 1985 m. Tokių pavyzdžių bankų praktikoje yra daug. Be to, įvairios kliūtys neleido „išoriniams“ bankams šios rinkos atžvilgiu pritraukti lėšų mažomis sąnaudomis, kartais šios kliūtys pasireikšdavo kaip draudimas išduoti paskolas nacionaline valiuta (užsienio bankams) ar atidaryti filialą.

Plečiantis bankų teikiamų paslaugų spektrui, bankai tapo universalūs, tenkinantys daugumos visuomenės finansinius poreikius; tradiciniai bankai išaugo į "prekybos centrus" Finansinės paslaugos. Prie bankinių paslaugų plėtros ir bankinės veiklos pelningumo didinimo prisideda ir „pagalbinės“ paslaugos, tokios kaip vertybinių popierių, draudimo brokerių ir panašiai. Atsirado tarptautinės bankinės operacijos, kurios apima:

eksporto skolinimas,

skolinimas tarptautiniams rezidentų sandoriams ir jų užtikrinimas pinigų pervedimai ir investicines paslaugas

atverti prieigą prie tarptautinių kapitalo ir pinigų rinkų, siekiant rasti naujų lėšų pritraukimo šaltinių.

Šiuolaikinė Rusijos bankų sistema pradėjo formuotis 1989 m., kai buvo sukurti 5 specializuoti bankai, tada pradėjo aktyviai formuotis komerciniai bankai. Iš viso jų buvo sukurta daugiau nei 2500, o 2005 m. vasario 1 d. liko 145 511, likusieji neatlaikė konkurencijos ir buvo panaikinti. Komerciniai bankai ir visa kreditų bei bankų sistema Rusijos sąlygomis yra lemiamas ir vienas pagrindinių ekonomikos išsaugojimo ir plėtros veiksnių, investicinių programų, įskaitant valstybines, įgyvendinimo ir skatinimo bei vis didėjančio susijungimo. pramonės ir gamybos bei bankinio kapitalo finansinių ir pramonės grupių pavidalu .

Kaip priklausomas ekonomikos elementas, Rusijos bankai nukentėjo nuo pasaulinės finansų krizės. 1997-98 metų finansinės krizės Besivystančiose Pietryčių Azijos rinkose, Pietų Amerika ir Rusija aiškiai parodė finansinės rizikos valdymo bankuose problemos sudėtingumą. Sėkmingas tokių krizių įveikimas finansų ir kredito įstaigoms sustiprina pozicijas rinkoje, todėl maksimaliai sušvelninti krizių reiškinių pasekmes tarptautinėse finansų rinkose yra išskirtinės reikšmės tokioms struktūroms uždavinys; tuo pat metu banko klientai taip pat turi turėti informacijos apie rizikos valdymo metodus savo įstaigoje, kad pagerintų finansų valdymo efektyvumą.

Situacijoje, „kai pasikeitė komercinių bankų veiklos sąlygos, pasiekti jų tikslus tampa įmanoma tik pakeitus valdymo kokybę. Tačiau daugelis teorinių bankų rizikos valdymo klausimų iki šiol lieka nepakankamai išplėtoti. Tai ypač pasakytina apie tokius tokius klausimus kaip: pinigų srauto samprata, kapitalo kaina, kapitalo rinkos efektyvumas, turto portfelio valdymas, pelningumo ir rizikos kompromisas ir kt. Ekonominėje literatūroje nėra vienybės aiškinant atskirus terminus ir sąvokos (patikimumas, stabilumas, stabilumas ir kt.), toli gražu nėra pakankamos metodinio pobūdžio plėtrai taikyti.

Taigi jų klasifikavimas tampa efektyvios finansinės rizikos valdymo sistemos veikimo pagrindu.

Mūsų nuomone, prasmingiausia yra Peter S. Rose pasiūlyta bankininkystės rizikų klasifikacija12, kuri išskiria šešis pagrindinius komercinių bankų rizikos tipus ir keturis papildomus tipus. Pagrindinius rizikos tipus P. Rose’as laiko:

Kredito rizika

Likvidumo rizika

Rinkos rizika

Palūkanų rizika

Pelno praradimo rizika

Nemokumo rizika

Kiti svarbūs rizikos tipai Rose P. nurodo dar keturis tipus, kuriuos jis apibrėžia taip:

infliacijos rizika

Valiutos rizika

Politinė rizika

Piktnaudžiavimo rizika

Šios klasifikacijos pranašumas yra tas, kad ši sistema apima tiek banko viduje kylančias rizikas, tiek rizikas, kylančias už banko ribų ir turinčias įtakos jo veiklai. Tuo pačiu metu šiuo metu komerciniai bankai negali naudoti tokio klasifikatoriaus praktiniam pritaikymui dėl jos išplėtimo, o tai reiškia, kad, atsižvelgiant į banko veiklos specifiką, reikalingas detalesnis klasifikatorius skirstant rizikos grupes ir pogrupius. operacijos.

Labiau demonstratyvus ir praktiškesnis yra Sheremet A.D., Shcherbakov G.N. klasifikacija. Tai leidžia atskirti rizikas, kylančias už banko ribų ir turinčias įtakos banko veiklai, ir rizikas, kylančias banko viduje, vykdant banko „gamybinę“ veiklą. Šis esminis skirtumas tarp dviejų rizikos klasių lemia bankų požiūrį į jas, kontrolės metodus ir valdymo galimybes.

Siūlomoje schemoje rizikos pagal santykio su banko vidine ir išorine aplinka tipą klasifikuojamos taip:

rizikos, susijusios su ekonomikos teisės aktų nestabilumu ir esama ekonomine situacija, investavimo ir pelno panaudojimo sąlygos.

užsienio ekonominės rizikos (galimybė įvesti prekybos ir tiekimo apribojimus, uždaryti sienas ir pan.).

politinės situacijos pablogėjimo galimybė, nepalankių socialinių-politinių pokyčių šalyje ar regione rizika.

gamtos ir klimato sąlygų pasikeitimo galimybė, stichinės nelaimės.

rinkos sąlygų svyravimai, valiutų kursai ir kt.

Vidinis:

susijusi su aktyviomis operacijomis (kreditas, valiuta, rinka, atsiskaitymai, lizingas, faktoringas, grynieji pinigai, korespondentinės sąskaitos rizika, finansavimas ir investicijos ir kt.)

susiję su banko įsipareigojimais (rizika dėl indėlių ir indėlių operacijų, dėl pritrauktų tarpbankinių paskolų)

susijusių su banko turto ir įsipareigojimų valdymo kokybe (palūkanų normos rizika, nesubalansuoto likvidumo rizika, nemokumas, kapitalo struktūros rizikos, svertas, nepakankamas banko kapitalas)

susijusi su finansinių paslaugų įgyvendinimo rizika (operacinė, technologinė, inovacijų rizika, strateginė, apskaitos, administracinė, piktnaudžiavimo, saugumo rizikos).

Skirtingai nuo Vakarų rizikos valdymo praktikos, Rusija tik neseniai išleido Rusijos Federacijos centrinio banko nurodymus 2004 m. birželio 23 d. raštu Nr. 70-T „Dėl tipinių bankininkystės rizikų“, kuriuose nurodoma 10 rizikos grupių: kredito, šalis, rinka, akcijos, valiuta, palūkanų norma, likvidumas, teisinė, reputacijos rizika ir strateginė.

Be to, Centrinis bankas pasiūlė komerciniams bankams vykdyti rizikos kontrolę trimis pagrindiniais lygiais: individualiu (darbuotojo lygiu), mikro ir makro lygiu.

Individualaus lygmens rizikos apima riziką, kurią sukelia atskirų darbuotojų neteisėtų ar nekompetentingų sprendimų pasekmės.

Prie mikrolygmens rizikos priskiriama likvidumo rizika ir kapitalo mažėjimas, susiformavęs valdymo aparato sprendimais.

Makrolygmens rizika apima riziką, kurią iš anksto nulemia išorinės makroekonominės ir teisinės veiklos sąlygos, susijusios su banku.

Pagrindiniai dokumentai, kuriais vadovaujasi Vakarų įmonių rizikos valdytojai praktinėje veikloje, yra parengti Bazelio bankų priežiūros komiteto14 ir vadinami Bankų priežiūros principais. Šiame dokumente pateikiami 25 principai, kurių įgyvendinimas yra minimali būtina sąlyga veiksmingai bankų priežiūrai užtikrinti, taip pat pastabos dėl jų, remiantis Bazelio komiteto rekomendacijomis ir geriausia tarptautine praktika bankininkystės ir bankininkystės srityje. bankų priežiūra. Tarp Bazelio principų galima išskirti 6-15 principus, susijusius su bankininkystės rizika. Rusijos bankų finansinių ataskaitų integravimas su Tarptautiniais finansinės atskaitomybės standartais (TFAS) neabejotinai bus plėtojamas taikant šiuos principus Rusijos praktikoje.

Rusijoje veikiančios tarptautinės audito įmonės, remdamosi Bazelio komiteto rekomendacijomis, kuria savo rizikos klasifikacijas, pavyzdžiui, rizikos žemėlapis 15>15 (detali komercinio banko finansinių rizikų struktūra), sukurtas PricewaterhouseCoopers, vadinamas GARP. .

Gerbiamas Valstybinės atestacijos komisijos pirmininke ir nariai, jūsų dėmesys kviečiamas į disertaciją tema - Rusijos Federacijos centrinio banko pinigų politika. Ši tema aktuali šiuo metu, nes šiandien Rusijoje racionali pinigų politika yra skirta infliacijai sumažinti, tvariam ekonomikos augimui skatinti, valiutų kurso santykiams išlaikyti ekonomiškai pagrįstą lygį, skatinti į eksportą orientuotų ir importą pakeičiančių pramonės šakų plėtrą. , ir žymiai papildyti šalies užsienio valiutos atsargas.
Išanalizuoti, kaip Centrinis bankas susidorojo su jam tenkančiais uždaviniais kiekviename ekonominių reformų etape, kokių veiksmų reikia imtis ir kokias pinigų politikos priemones naudoti ateityje – būti Pagrindinis tikslasšio darbo tyrimas.
Kaip tyrimo metodai daugiausia buvo naudojami statistiniai modeliai ir metodai, tokie kaip grupavimo metodas, lyginamoji analizė, klasifikavimo metodai ir grafiniai vaizdai.
Teorinis ir metodologinis tyrimo pagrindas buvo tiek bendrieji susisteminti pinigų apyvartos kursai, tiek specialieji leidimai ir ekonominė periodika.
Tyrimo informacinė bazė ir praktinė medžiaga šiame darbe suformuluotai analizei, apibendrinimams ir išvadoms buvo Rusijos Federacijos centrinio banko ataskaitų ir prognozių duomenys.

Tyrinėdamas savo baigiamojo darbo temą, padariau tokias išvadas:
Kaip visi žinome, nuo pat pirmųjų bankų atsiradimo daugelio šalių pinigų ir finansų ekonomikoje vyksta nuolatiniai struktūriniai pokyčiai. Restruktūrizuojama kreditų sistema, atsiranda naujos kredito ir finansų įstaigų bei veiklos rūšys, keičiama bankų ir finansų bei kredito įstaigų santykių sistema.
Reikšmingi pokyčiai vyksta ir bankų funkcionavime: didėja bankų savarankiškumas ir vaidmuo šalies ekonomikoje; plečiant esamų ir kuriant naujas finansų ir kredito įstaigų funkcijas; ieškoma būdų, kaip padidinti bankinių paslaugų efektyvumą ekonominiams ir užsienio ekonominiams santykiams; ieškoma optimalaus specializuotų finansų, kredito ir bankų įstaigų veiklos sričių ir funkcijų atribojimo; pagal dabartinio ekonominės raidos etapo uždavinius rengiami nauji bankininkystės teisės aktai.
O norint susidoroti su šiais uždaviniais, būtina suformuoti aiškų pinigų reguliavimo mechanizmą, leidžiantį Centriniam bankui daryti įtaką verslo veiklai, kontroliuoti komercinių bankų veiklą, pasiekti pinigų apyvartos stabilizavimo.
Istoriškai pagrįsta, kad pinigų politika yra labai efektyvi priemonė daryti įtaką šalies ekonomikai, nepažeidžianti daugumos verslo sistemos subjektų suvereniteto. Nors šiuo atveju yra ribojama jų ekonominės laisvės apimtis (be to bet koks ūkinės veiklos reguliavimas apskritai neįmanomas), tačiau valstybė esminius šių subjektų priimamus sprendimus įtakoja tik netiesiogiai.
Idealiu atveju pinigų politika skirta užtikrinti kainų stabilumą, visišką užimtumą ir ekonomikos augimą – tai aukščiausi ir galutiniai jos tikslai. Tačiau praktiškai su jo pagalba būtina spręsti ir siauresnius, aktualius šalies ūkio poreikius atitinkančius uždavinius.
Pagrindinis pinigų politikos tikslas šiuo metu yra padėti ekonomikai pasiekti tokį gamybos lygį, kuriam būdingas visiškas užimtumas, infliacijos stoka ir augimas. Mūsų šalyje šiuo metu racionali pinigų politika turėtų kuo labiau sumažinti infliaciją ir gamybos mažėjimą bei užkirsti kelią nedarbo didėjimui. Reguliavimo mechanizmas apima grynųjų ir negrynųjų bankinių operacijų reguliavimo metodus, priemones ir specifines dinamikos kontrolės formas. pinigų pasiūla, banko palūkanų normos, banko likvidumas makro ir mikro lygiais.
Atsižvelgiant į tai, man atrodo teisinga pirmiausia nagrinėti tokias pinigų politikos priemones kaip centrinio banko operacijos atviroje rinkoje, privalomųjų atsargų normos ir diskonto normos pasikeitimas, jų vaidmuo ir taikymas Rusijos ekonomikoje, o vėliau – kitas pinigines priemones. , kuriuos šiuo metu naudoja Rusijos bankas, taip pat tuos, kuriuos siūlo naudoti ekonomistai.
Turime nepamiršti, kad pinigų politika yra nepaprastai galinga ir todėl itin pavojinga priemonė. Su jo pagalba galima išbristi iš krizės, tačiau neatmetama ir liūdna alternatyva – ekonomikoje susiklosčiusių neigiamų tendencijų paaštrėjimas. Tik labai subalansuoti sprendimai, priimti aukščiausiu lygiu, rimtai išanalizavus situaciją, apsvarsčius alternatyvius pinigų politikos įtakos valstybės ekonomikai būdus, duos teigiamų rezultatų. Centrinis valstybės emisijos bankas veikia kaip pinigų politikos vykdytojas. Be teisingos Centrinio banko vykdomos pinigų politikos ekonomika negali funkcionuoti efektyviai. Centrinio banko vaidmuo dabartinėmis ekonomikos vystymosi ir stabilizavimo sąlygomis kasdien didėja. centrinis bankasšiandien yra pagrindinis bet kurios išsivysčiusios valstybės finansų ir kredito sistemos elementas. Ji atlieka oficialios pinigų politikos vykdytoją. Savo ruožtu pinigų politika kartu su biudžeto politika yra visko pagrindas. valstybinis reguliavimas ekonomika. Būtina toliau įgyvendinti priemones, skirtas Rusijos Federacijos bankų sektoriaus stabilumui ir konkurencingumui didinti. Be to, būtina tobulinti bankų priežiūros sistemą.
Atrodo, kad palaipsniui mažinant Rusijos banko dalyvavimą vidaus užsienio valiutų rinka palengvins perėjimą prie laisvo plaukiojančio valiutos kurso režimo, todėl Centrinis bankas galės sutelkti savo pastangas į infliacijos tikslų siekimą kuo tiksliau. Kartu nereikėtų pamiršti, kad Rusijos banko pinigų politikos parama Rusijos Federacijos Vyriausybės veiksmais biudžeto, mokesčių, tarifų, struktūrinės ir socialinės politikos srityse yra svarbi Rusijos Federacijos banko pinigų politikos dalis. antiinfliacinė politika Rusijoje.
Rusijos centrinis bankas pirmiausia rūpinasi šalies bankų sistemos būkle ir stabilumu. Jame analizuojama, kiek bankai laikosi ekonominių standartų, išskaitymų į centralizuotus fondus dažnumas ir nustatomas bankų veiklos valstybinio reguliavimo efektyvumas.
Rusijos Federacijos centrinio banko statusas, uždaviniai, funkcijos, įgaliojimai ir organizavimo bei veiklos principai, Rusijos bankų sistemos struktūra ir jos funkcijos, taip pat komercinių bankų veiklos rūšys ir reguliavimo bei kontrolės metodai. jų darbo, leidžiančio užtikrinti visuminės paklausos ir pasiūlos pusiausvyrą, apimtį nustato įstatymai „Dėl Rusijos centrinio banko“ ir „Dėl bankų ir bankinės veiklos“. Šiuose dokumentuose tiesioginė holistinė ir nuolatinė Rusijos komercinių bankų veiklos kontrolė ir priežiūra yra Rusijos Federacijos centrinio banko prerogatyva. Ši aksioma būtina siekiant užtikrinti atskirų bankų ir visos sistemos stabilumą. Taigi Rusijos centrinis bankas yra valstybės „vėtrungė“, nurodanti Rusijos pinigų politikos kryptį, taigi ir rusų gerovės lygį.
Taigi pinigų politika – tai su skolinimu ir pinigų apyvarta susijusiems santykiams reguliuoti skirta valstybės valdžios ir administravimo veikla, kurios tikslas – valstybės ekonomikos augimas, visiškas išteklių panaudojimas šalies ūkyje, kainų stabilumas, stabilumas. nacionaline valiuta.
Šiems tikslams pasiekti valstybių centriniai bankai naudoja įvairias priemones. Žinomiausios iš jų – atvirosios rinkos operacijos, privalomųjų atsargų normos ir refinansavimo normos pokyčiai. Rusijos teisės aktai taip pat numato jų naudojimą, tačiau šios priemonės neturi tinkamo poveikio šalies ekonomikai. Taip yra visų pirma dėl nepakankamo Rusijos investicijų ir akcijų rinkos išsivystymo. Nors pastaraisiais metais Rusijos bankų kreditų investicijos į nefinansinį sektorių išaugo, jų lygis vis dar labai žemas: 13-15% BVP, o tai beveik keturis kartus mažiau nei pasaulinė norma. Akcijų rinkos įtaka išlieka tokia pat nežymi, nes rinkoje cirkuliuojančių įmonių akcijų bendra rinkos vertė neviršija 20% BVP, tai yra 3-5 kartus mažiau nei Vakarų Europoje.
Taigi pagrindinis Rusijos pinigų politikos tikslas šiuo metu turėtų būti sudaryti palankias sąlygas investicijoms, pirmiausia į realųjį ekonomikos sektorių.
2005 m. lapkričio 25 d. Rusijos banko biuletenyje buvo paskelbtos Pagrindinės vieningos valstybės pinigų politikos kryptys 2006 m. Kaip ir anksčiau, pagrindinis valstybės pinigų reguliavimo tikslas yra riboti vartotojų kainų augimą (7-8,5 proc.), kuriam pasiekti Rusijos bankas naudos jau žinomas priemones: indėlių aukcionus lėšoms iš kredito įstaigų pritraukti (nuo nuo nuo nuo dviejų savaičių iki trijų mėnesių), biržoje pagrįsti modifikuoti REPO aukcionai, skirti parduoti OFZ su įsipareigojimu išpirkti (nuo 28 dienų iki šešių mėnesių), Rusijos banko vykdomas tiesioginis vyriausybės obligacijų pardavimas iš savo portfelio be įsipareigojimas išpirkti, surengti lombardo kreditų aukcionus, vienos nakties ir dienos paskolas. 2006 metais Rusijos bankas numatė išleisti savo obligacijas iki vienerių metų. Tokia politika, anot Rusijos banko, galiausiai padės paskatinti investicijas ir padidinti ekonomikos augimo tempus perdirbimo pramonėje.
Kaip parodė šio dokumento tyrimai, per pastaruosius kelerius metus įgyvendinant pinigų politiką buvo sudarytos sąlygos tvariam ekonomikos vystymuisi ir finansiniam stabilumui palaikyti (šiuo tikslu Rusijos bankas sukūrė (ir tebesilaiko) daryti) pagrindinis dėmesys skiriamas nuolatiniam infliacijos mažinimui, be to, Rusijos Federacijos centrinis bankas kontroliavo pinigų pasiūlos formavimą ir reguliavo bankų sistemos likvidumą, atsižvelgdamas į paklausos raidos tendencijas. pinigai). Susiformavo tam tikros reguliavimo tendencijos: nacionalinės valiutos, kaip taupymo ir mokėjimo priemonės, patrauklumo didinimas, pinigų pasiūlos formavimas reikiamais kiekiais, užsienio valiutos reguliavimo liberalizavimas ir pasitikėjimo šalies bankų sistema stiprinimas. Numatytų tendencijų įgyvendinimą ir tolesnį ekonomikos augimą palengvins efektyviausias pinigų politikos priemonių panaudojimas.
Kaip paaiškėjo tyrimo metu, pagrindinės pinigų politikos problemos yra trumpalaikis taikytų priemonių poveikis, taip pat nepakankamas tiriamo mechanizmo instrumentų, daugiausia refinansavimo sistemos, indėlių instrumentų, efektyvumas. , palūkanų normų politika. Visų pirma, palūkanų politika, kai refinansavimo norma viršija rinkos normas, o tarpbankinės rinkos palūkanų normos formuojamos nepriklausomai nuo esamos refinansavimo normos, lemia tai, kad daugelis kredito įstaigų atsiduria tokioje situacijoje, kai gauti lėšų praktiškai neįmanoma. arba iš rinkos, arba iš centrinio banko. Indėlių operacijos yra nepatrauklios net esant pertekliniam likvidumui dėl labai žemų palūkanų normų, o dėl prastai veikiančios refinansavimo sistemos pinigų reguliavimo mechanizmas iškreipiamas net ir tuo atveju, jei visos kitos priemonės yra veiksmingos.
Visa tai rodo, kad būtina ieškoti naujų būdų pinigų reguliavimo sistemai plėtoti ir tobulinti. Visų pirma, siekiant ilgalaikių tikslų, būtina Rusijos Federacijos Vyriausybės veiksmais remti Rusijos banko pinigų politiką biudžeto, mokesčių, tarifų, struktūrinėje ir socialinėje srityse. politika,
Antra, ypatingas dėmesys turėtų būti skiriamas naudojamų pinigų reguliavimo priemonių trūkumams šalinti. Visų pirma, keisti požiūrį į refinansavimo normos ir rinkos palūkanų normų nustatymą (nustatant jas tame pačiame lygyje), o tai prisidės prie efektyvesnio bankų sektoriaus likvidumo palaikymo. Siekiant padidinti lėšų sterilizavimo efektyvumą, būtina peržiūrėti indėlių operacijų įkainius. Be to, reikia atstatyti dabartinė sistema refinansuoti, atliekant pakeitimus atsižvelgiant į nacionalinę specifiką, visų pirma keičiant esamą lombardų sąrašą, plečiant tokios svarbios refinansavimo priemonės, kaip vidutinės trukmės paskolų, užtikrintų bankų kreditiniais reikalavimais, teikimas klientams ir kt.
Iš esmės daugelio problemų sprendimas leis sukurti modernią pinigų reguliavimo sistemą, kuri prisidės prie bankų sektoriaus stabilumo ir suteiks galingą impulsą tolesniam ekonomikos augimui.

Ačiū, už dėmesį!