Resultatet av varje upphandlingsförfarande är ingåendet av ett statligt kontrakt. Enligt punkt 1 i art. 34 44-FZ, avtalet ingås i enlighet med de villkor som bestäms av köpemeddelandet och teknisk dokumentation. En av de viktigaste bestämmelserna i ett kontrakt som undertecknats efter slutförandet av upphandlingsförfaranden är en beskrivning av betalningssättet för levererade varor, utfört arbete, utförda tjänster eller för ett separat stadium av kontraktsutförande (klausul 1, del 1, artikel 94) 44-FZ).
För att betala för uppfyllda avtalsvillkor i det moderna systemet för ömsesidiga avräkningar mellan leverantörer och entreprenörer accepteras avräkningar genom betalningsuppdrag.
Ett exempel på betalningsorder används av kundorganisationen för icke-kontantavräkningar med entreprenören för det statliga kontraktet. Genom den beställer kunden överföringen Pengar från ditt byteskonto till leverantörens byteskonto.
Betalningen bildas i speciella mjukvaruprodukter installerade i organisationen och överförs till banken i pappersform. Kunden har även möjlighet att förbereda och skicka betalningsorder online med hjälp av internetresurser.
Var kan jag få en betalningsorder
Blanketten enligt OKUD 0401060 har utvecklats och godkänts centralbank RF (förordning för Ryska federationens centralbank nr 383-P daterad 2012-06-19). Förfarandet för att fylla i ett förlikningsdokument regleras strikt av order från Ryska federationens finansministerium nr 107n av den 12 november 2013. Betalningsorder, formulär, nedladdning (word) nedan.
Budgetinstitut när man skapar en betalningsorder för att överföra medel till en leverantör och ange koder budgetklassificering måste vägledas av ordern från Ryska federationens finansministerium nr 65n av 07/01/2013.
Proceduren för att fylla i en betalning till leverantören
Reglerna för bildandet av en betalningsorder är inskrivna på lagstiftningsnivå - i förordning nr 383-P och order nr 107n. Vi kommer att analysera ett exempel på betalningsorderfält under 2020 och presentera steg-för-steg-instruktioner för att fylla i.
Ett exempel på att fylla i en betalningsorder 2020 för betalning till entreprenören av ett statligt kontrakt kan ses i slutet av artikeln. Dokumentet måste innehålla information i följande fält:
- 1 och 2 - namnet på dokumentet (betalningsorder) och formulärets kod enligt OKUD - 0401060;
- Raderna nr 3 och 4 är reserverade för detaljerna i dokumentet - nummer och datum. Samtidigt kan det interna registreringsnumret för betalningen inte ha mer än 6 värden, och datumet anges i formatet DD.MM.ÅÅÅÅ;
- 5 (typ av betalning) - metoden för att överföra betalningen anges. För elektronisk metod lämna detta fält tomt eller ange det värde som specificerats av kundens bank;
- 6 - beloppet enligt avtalet anges med ord och på rad 7 - samma värde i digital form;
- 8 - fullständigt (kort) namn på kunden. För budgetinstitut det är också nödvändigt att ange numret på det personliga kontot i finansförvaltningens organ;
- rad 9 - för att ange kundens byteskonto öppnat hos banken (20-siffrig organisations byteskonto);
- 10 - det fullständiga namnet anges kreditinstitut betjäna kundorganisationen;
- i det 11:e fältet i betalningsordern anges bankens BIC (värdet är hämtat från referensboken för Ryska federationens BIC);
- i 12 - korrespondentkonto (om något) för en bankinstitution;
- i fälten 13 till 17 är det nödvändigt att ange uppgifter om leverantörens namn, hans löpande konto och bankorganisationens uppgifter;
- i raderna 60 och 102 skrivs kundens TIN och KPP in, och i 61 och 103 - liknande uppgifter från entreprenören;
- 18 är en rad för att specificera typen av operation, denna cell innehåller alltid ett konstant värde på "01" (Regler för att underhålla bokföring i kredit- och bankorganisationer);
- Fälten 19, 20 och 23 i betalningsordern fylls i endast i de fall då banken kräver tillhandahållande av ytterligare information;
- 21 - betalningsordning. För uppgörelser med leverantören kommer prioritet att vara 5 (artikel 855 i den ryska federationens civillag);
- i slutet av registreringen för att skicka medel till utföraren av statskontraktet, är syftet med betalningen föreskrivet (fält 24). Betalning eller förskottsbetalning görs på grundval av kontraktet (dess nummer och datum anges) enligt den utfärdade fakturan, såväl som ett dokument som bekräftar godkännandet av varor, arbeten eller tjänster (fraktsedel, intyg om färdigställande, etc.) . För avräkningsdokumentation måste du ange alla detaljer. PÅ utan misslyckande värdet av momsen. Om varor, verk eller tjänster inte är föremål för mervärdesskatt, är det nödvändigt att skriva "Moms är inte föremål för moms".
Vid generering av en betalningsorder för betalning till entreprenörer enligt ett kontrakt behöver fält 22 (UIN-kod) och 101 (betalarstatus) inte fyllas i. Linjerna 104-110 förblir tomma för ömsesidiga uppgörelser med entreprenörer. Dessa fält fylls i när kunden behöver generera en betalningsorder till skatteverket.
Ersättningar till statligt anställda
Om en budgetinstitution agerar som kund, finns det i det här fallet ett antal funktioner under bildandet. Alla inköp görs i enlighet med upphandlingsplaner och scheman, som i sin tur upprättas och godkänns i full överensstämmelse med de godkända planerna för en budgetinstitutions finansiella och ekonomiska verksamhet.
Alla betalningar budgetorganisation bedrivs genom den kommunala eller federala finanskassan. Efter slutförandet av upphandlingsförfarandena och ingåendet av kontraktet lämnas paketet med avtalsdokument till statskassan, där statskontraktet registreras enligt vissa budgetklassificeringskoder (Order från Ryska federationens finansministerium nr. 65n daterad 1 juli 2013), och då bildas en budgetskyldighet för kontraktsbeloppet som tilldelas en identifikationskod.
När du fyller i avräkningsdokumentet binder kunden en specifik budgetskyldighet enligt avtalet till betalningen. Som ett resultat, tillsammans med skyldighetskoden, fylls alla budgetklassificeringskoder automatiskt i:
- CFSR;
- KVSR;
- KCSR;
- KOSGU.
Om betalning enligt det statliga avtalet görs på bekostnad av målfonder, är det i syftet med betalningen nödvändigt att ange subventionskoden (KS), liksom typen och koden för målfonder.
I syftet med betalningen, förutom BCC, föreskrivs också detaljerna i kontraktet och grunddokumentet, och då anges information om moms.
15.06.18 Pengaöverföringar och betalningar ryska federationens lag betalningsorder exempel bildar termer
Hur man fyller i en betalningsorder för överföring av medel, och till och med samtidigt inte göra misstag? Till att börja med utförs att fylla i en betalningsorder på grundval av de krav som anges i förordningen från Rysslands centralbank daterad 19 juni 2012 N 383-P "Om reglerna för överföring av pengar." Baserat på denna bestämmelse och med hänsyn till de återstående kraven i andra förordningar från Rysslands centralbank och federala lagar om bankverksamhet, rysk bankär skyldig att ha egna interna bankföreskrifter och instruktioner, som i detalj bör redogöra för allt arbete som utförs av banken och kraven på att fylla i betalningsdokument för att behandla penningöverföringar.
Sedan 2012 har ifyllandet av betalningsdokument och förfarandet för överföring av medel, både för juridiska personer och enskilda företagare och för individer, utförts på grundval av enhetliga regler och riktlinjer som anges i förordningen om Rysslands centralbank. Förbund daterat 19 juni 2012 N 383-P.
I enlighet med förordningen från centralbanken N 383-P utförs överföringen av medel, både via bankkonton och utan att öppna bankkonton, av banker endast på grundval av godkända standardformer för icke-kontantbetalningar, och endast på basis av kundorder. Följande former av kundorder gäller:
- postanvisningar;
- inkassoorder;
- remburser;
- kontroller;
- betalningsförfrågningar (överföring av medel på begäran av mottagaren av medel);
- elektroniska pengaöverföringar.
Kundens order om överföring av medel, i form av en betalningsorder, utfärdas:
- Klient (betalare) självständigt.
- Av kundens (betalarens) bank - på uppdrag av (begäran) av kunden eller med dennes samtycke.
Så, på uppdrag av betalaren, kan betalarens bank nu upprätta order (ordrar) för kunden och göra en engångs- och (eller) periodisk överföring av pengar, både på betalarens bankkonto och utan att öppna ett bankkonto för betalaren (punkt 1.15 N 383-P ).
Om betalningsordern upprättas av kunden, är bankernas krav särskilt vanliga för ofullständig eller felaktig ifyllning av sådana uppgifter som: - Betalningsorder; syftet med betalningen; information om moms...
Betalningsorderdetaljer
Detaljer om en betalningsorder är obligatoriska uppgifter, vars antal och värde fastställs av Rysslands centralbanks bestämmelser och kompletteras med bestämmelserna från Ryska federationens finansministerium, och den obehöriga frånvaron av en del av uppgifterna i betalningsdokumentet gör det omöjligt för banken att verkställa kundens order att överföra medel.
Varje krav för betalningsordern har sitt eget nummer, alla krav för betalningsordern är numrerade i bilaga 3 till förordning N 383-P och finns på de strikt angivna platserna (fälten) i betalningsdokumentformuläret. Detaljerna för betalningsordern för elektroniska överföringar är också begränsade av det maximala antalet tecken som kan ses i bilaga 11 till förordning N 383-P.
För att betalningen ska nå sin destination måste betalningsordern fyllas i utan fel, för vilket bankklienten behöver känna till reglerna för att fylla i betalningsordern och givetvis ha alla nödvändiga uppgifter för detta.
Form för betalningsorder - form, storlek, fältnummer
BIC är identifieringen av banker - deltagare i bosättningar i Ryssland genom de koder som tilldelats banker.
Till exempel:
> BIC för OJSC "Sberbank of Russia" -
Numret på kreditinstitutets korrespondentkonto, korrespondentunderkontot för kreditinstitutets filial, öppnat med en avdelning av Rysslands Bank anges. Värdet av erforderligt anges inte om betalaren är en kund som inte är ett kreditinstitut, en filial till ett kreditinstitut, betjänas i en avdelning av Bank of Russia, eller en avdelning av Bank of Russia
Betalarens bankkontonummer består av 20 tecken.
Fältet innehåller numret på korrespondentkontot (underkonto), öppen burk(bankens filial) i en institution av Rysslands centralbank.
Till exempel, korrespondentkontot för OJSC "Bank of Moscow" i OPERA för Moskva GTU för Bank of Russia:
- 30101 810 500 000 000 219
Bidragsmottagarens bankkontonummer.Numret på kreditinstitutets korrespondentkonto, korrespondentunderkontot för kreditinstitutets filial, öppnat med en avdelning av Rysslands Bank anges.
Värdet av erforderligt anges inte om mottagaren av medel - en kund som inte är ett kreditinstitut, en filial till ett kreditinstitut, betjänas i en division av Bank of Russia eller en division av Bank of Russia, såväl som vid överföring av medel från ett kreditinstitut, en filial av ett kreditinstitut till en avdelning av Rysslands centralbank för kontantuttag till en filial av ett kreditinstitut som inte har ett korrespondentunderkonto.
Förmånstagarens bankkontonummer består av 20 tecken. Numret på korrespondentkontot (underkonto) som öppnats för banken (bankens filial) i en institution i Rysslands centralbank ska anges.
Till exempel:
- 30101810700000000718 - Korrespondentkonto för OJSC KB Vostochny i det statliga regionala centret i Blagoveshchensk.
- 30101810600000000886 - Korrespondentkonto för JSC KB Vostochnys filial i Fjärran Östern i den statliga regionala kommittén för huvuddirektoratet för Ryska federationens centralbank för Khabarovsk-territoriet.
- fullständigt eller förkortat namn
- FULLSTÄNDIGA NAMN.
- FULLSTÄNDIGA NAMN. och juridisk status
- FULLSTÄNDIGA NAMN. och en indikation på typen av aktivitet
kundkontonummer,
- namn och plats (förkortat) för banken.
Förutom: i detaljerna, i enlighet med lagen eller kontraktet, kan ytterligare information anges som gör det möjligt att upprätta information om mottagaren av medel, medan "//"-symbolen används för att markera dem
FULLSTÄNDIGA NAMN. betalare, enskild eller IP anges i nominativ fall.
Fyllande exempel:
SEAD:s finans- och finansavdelning
Ivanov Ivan Ivanovich IP
Kontonumret för mottagaren av medel i banken, bildat i enlighet med redovisningsreglerna i Bank of Russia eller redovisningsreglerna i kreditinstitut belägna på territoriet Ryska Federationen.
Förmånstagarens kontonummer består av 20 tecken och tilldelas vid kontoregistreringen. Kan börja med följande siffror - 405, 406, 407, 408...
Till exempel ett konto (villkorligt):
40702810300450000051
Kontonumret kan utelämnas om:
Förmånstagaren är det kreditinstitut där betalarens konto öppnas,
Medel överförs av en juridisk person från dess bankkonto till förmån för flera individer som är kunder hos en bank (löner, sociala betalningar och andra betalningar enligt Ryska federationens lagstiftning).
I enlighet med redovisningsreglerna för Bank of Russia eller redovisningsreglerna för kreditinstitut som är belägna på Ryska federationens territorium, anges följande chiffer:
> betalningsorder - 01,
> inkassoorder - 06,
> betalningsbegäran - 02
> betalningsorder - 16
I betalningsorder anges alltid chiffret - 01
, som är fäst på grundval av "Lista över symboler (chiffer) för dokument som finns på bankkonton" i bilaga nr 1 till reglerna för redovisning i kreditinstitut belägna på Ryska federationens territorium.
I enlighet med ordern från Ryska federationens finansministerium av den 12 november 2013 N 107n i erforderlig 22 "Kod" - måste anges UIN (unik ackumuleringsidentifierare).
Regeln för att fylla i UIN kommer att träda i kraft den 31 mars 2014. Strukturen för den unika periodiseringsidentifieraren (UIN) måste bestå av 20 siffror, och strukturen för den enskilda identifieraren för en individ, om den är utformad på basis av uppgifterna i en medborgares identitetshandling, måste ha 25 siffror.
Fram till detta datum måste UIN inkluderas i variabeln "Syfte med betalning". Samtidigt, för att markera UIN-identifieraren, måste det finnas efter det
tecknen "///" anges.
Till exempel: UIN12345678901234567890///
Behovet fylls i när man upprättar order om överföring av medel för betalning av skatter, avgifter och andra betalningar till Ryska federationens budgetsystem.
Om det är omöjligt att ange ett specifikt värde för "Kod"-indikatorn, anges noll ("0") i ordern för överföring av medel.
I betalningsuppdraget för det totala beloppet med registret hänvisas till registret och det totala antalet beställningar som ingår i registret medan symbolen "//" anges före och efter ordet "register".
I en betalningsorder för det totala beloppet, upprättad på grundval av instruktioner från betalare - enskilda, hänvisas till registret (ansökan) och det totala antalet order som ingår i registret (ansökan), medan före och efter ordet "register", "applikation" symbolen "//"
Det finns inga strikta krav för att fylla i detta fält, men från 01/01/2014 till och med 31 mars 2014 måste UIN inkluderas i variabeln "Syfte med betalning". (se fält 22)
Exempel:
- Förskottsbetalning för transporttjänster på konto nr 20 daterad den 15 februari 2014. inklusive moms (18%) 5330,15
- UIN12345678901234567890 /// För avslutat bygg- och installationsarbete enligt kontrakt nr 351 av 2014-01-02 och godkännandebeviset av 2014-02-12. Inklusive moms - 15995,50 - detta fylls i från 1 januari till 31 mars 2014.
- UIN0///För avslutade konstruktions- och installationsaktiviteter under kontrakt nr 351 av 2014-01-02 och godkännandebeviset av 2014-02-12. Inklusive moms - 15995,50 - kan detta fyllas i från 1 januari till 31 mars 2014.
- Personlig inkomstskatt från anställdas lön för januari 2014
Vid valutatransaktioner i Ryska federationens valuta anges följande information före textdelen i fältet "Syfte med betalningen":
- kod för valutatransaktionstyp i enlighet med bilaga nr 2 till Bank of Russia-instruktion nr 117-I daterad 15 juni 2004;
- transaktionspassets nummer, om det fastställs av kraven i instruktionen.
- (VO13010PS04060001/0001/0000/1/0) Faktura 50 daterad 1 februari 2004 köp av luftkonditioneringsapparater moms 1014,01 växelkurs 35,40.
- Enligt 50 daterad 01.02.04 köp av luftkonditioneringsapparater moms 1014.01 växelkurs 35.40
* Maxbelopp tecken i attribut 4, 7, 37, 45, 48, 62, 63, 66, 67, 68, 71, 72, 41 och 42 anges utan separatorer.
Vid utarbetandet av materialet användes normativa handlingar: - civillagen RF (artiklarna 855, 863-866); Bank of Russias förordning nr 383-P daterad 19 juni 2012; Förordning från Ryska federationens centralbank den 16 juli 2012 nr 385-P; Order från Rysslands finansministerium daterad 12 november 2013 nr 107n och andra.
År 2020 finns en ny procedur för att fylla i fält 110 i betalningsordern. Låt oss ta reda på vilken typ av betalning som ska anges i fält 110 i betalningsordern vid överföring av skatter och avgifter, ta exempel.
Formulär 0401060 för en betalningsorder, inklusive för betalning av skatter och försäkringspremier, samt förfarandet för att fylla i det, godkände Rysslands centralbank den 19 juni 2012 genom order nr 383-P. Betalningen ser ut så här:
Uppmärksamhet! Korrekt fylla i betalningsuppdrag och överföra skatter i tid och försäkringspremie Dessa guider och prover hjälper dig. De kommer att rädda dig från stötande böter och skydda dig från misstag. Relevansen bekräftas av experterna från BukhSoft-programmet. Ladda ner gratis:
BukhSoft-programmet tar hänsyn till alla nyanser som anges i figuren. Den kommer automatiskt att tillhandahålla rätt BCC, betalningsuppdrag och skatteperiodskod. Förbered en betalning i programmet:
Gör en betalning i BukhSoft-programmet ⟶
Vad ska man ange i fält 110 på betalningen?
Fält 110 är avsett att ange typen av betalning. Den finns överst på betalningen, där information om mottagaren anges.
Läs om hur du fyller i en betalningsorder korrekt i artikeln "Betalningsorder: fält att fylla i 2019"
Ändringar i ordningen för att fylla detta attribut inträffade ganska ofta. Så den 30 april 2014 tillät finansministeriet att inte fylla i det, från och med 2015 (Finansministeriets order nr 126n). I december 2014 rekommenderade Rysslands centralbank att ange typen av betalning "0" (brev från Ryska federationens centralbank av 30 december 2014 nr 234-T), och ett år senare avbröt denna rekommendation (instruktion från Ryska federationens centralbank den 6 november 2015 nr 3844-U).
Rysslands centralbank gjorde ytterligare ändringar av betalningstypindikatorn i betalningsordern den 5 juli 2017 genom förordning nr 4449-U. För fält 110 sattes ett speciellt attribut "1". Detta är utbetalningskoden budgetmedel som:
- monetär ersättning eller underhåll av tjänstemän, inklusive livslångt underhåll av domare;
- löner till anställda vid statliga och kommunala institutioner, samt statliga fonder utanför budgeten;
- statligt etablerade stipendier;
- pensioner och annat sociala fördelar från FIU.
Kommersiella företag och enskilda företagare behöver alltså inte fylla i betalningstyp 110 när de betalar skatt och försäkringspremier. De lämnar detta fält tomt. Skattemyndigheter och fonder utanför budgeten kommer att fastställa typen av betalning för CBC (Order från finansministeriet av den 30 oktober 2014 nr 126).
Fylla i betalningsuppdrag för överföring av skatter och avgifter 2020
Betalningen för överföring av skatter och avgifter ser ut så här:
Fält för betalningsorder 2020
Vi har samlat alla uppgifter om fälten för betalningsordern 2020 i speciella tabeller. De hjälper dig att undvika misstag när du fyller i betalningar.
Tabell 1. Information om betalaren
| Fältnummer | namn | Påfyllningsorder |
| 60 | "VÄRDSHUS" | TIN för den person som överför beloppet till budgeten. Tecken 1 och 2 kan inte vara noll samtidigt. En individ har rätt att inte ange ett TIN när SNILS (fält 108) eller UIP (fält 22) anges. När en tredje part överför beloppet till budgeten, anger det TIN för den person för vilken betalningen görs |
| 102 | "Kontrollstation" |
Kontrollpunkt för den person som gör överföringen av beloppet till budgeten. Tecken 1 och 2 kan inte vara noll samtidigt. När du betalar beloppet på platsen för en separat underavdelning måste du ange dess kontrollpunkt. Individer sätter "0". När en tredje part överför beloppet till budgeten, anger det kontrollpunkten för den person som den gör betalningen för |
| 8 | "Betalare" |
Juridisk person: dess namn |
|
Enskilda företagare, privata notarier, advokater - grundare av advokatkontor, chefer för bondehushåll: fullständigt namn, såväl som inom parentes "IP", "notarie", "advokat", "KFH" enligt status. Registreringsadress på bosättnings- eller vistelseorten. I början och slutet av texten om adressen anger: "//" När en tredje part överför beloppet till budgeten, anger det uppgifterna för den person för vilken betalningen görs |
||
| 101 | "Skattebetalarstatus" | Koder se tabellen |
Tabell 2. Information om betalaren - medlem i CGT
| Fältnummer | namn | Påfyllningsorder |
| 60 | "VÄRDSHUS" |
TIN för ansvarig medlem av CGT. Tecken 1 och 2 kan inte vara noll samtidigt. Vid sammanställning av en betalning från en CGT-deltagare anger han TIN för den ansvariga CGT-deltagaren som uppfyller skyldigheten att överföra |
| 102 | "Kontrollstation" |
Kontrollpunkt för ansvarig medlem av CGT. Tecken 1 och 2 kan inte vara noll samtidigt. Vid sammanställning av en betalning från en CGT-deltagare anger han kontrollpunkten för den ansvariga CGT-deltagaren som uppfyller skyldigheten att överföra |
| 8 | "Betalare" |
Namn på ansvarig medlem av CGT. Vid sammanställning av en betalning från en CGT-deltagare anger denne sitt namn och inom parentes det förkortade namnet på den ansvariga CGT-deltagaren som utför skyldigheten att överföra |
| 101 | "Skattebetalarstatus" | Koder se tabellen |
Tabell 3. Betalningsinformation
| Fältnummer | namn | Påfyllningsorder |
| 104 | "KBK" | Kod bestående av 20 siffror |
| 105 | OKTMO | Kod bestående av 8 siffror. Enligt Helrysk klassificerare, godkänd på order av Rosstandart den 14 juni 2013 nr 159-ST |
| 106 | "Betalningsbas" |
0 - bidrag för skador; TP - betalningar på skatter och bidrag för innevarande år; ZD - frivillig överföring av skatteskuld för tidigare perioder i avsaknad av ett krav från IFTS; TR - överföring av skatteskuld på begäran av Federal Tax Service; RS - betalning av en avbetalningsskuld; OT - betalning av uppskjuten skuld; RT - betalning av omstrukturerad skuld; PB - betalning av skuld i förfarandet för konkursförfaranden; PR - betalning av en inställd skuld som ska samlas in; AP - betalning av skuld enligt verifikationshandlingen; AR - betalning av skuld verkställande dokument; IN - betalning av investering skattelättnad; TL - återbetalning från grundaren (deltagaren) av gäldenärsorganisationen, ägaren av gäldenärens egendom - ett enhetligt företag eller en tredje part av skulder under konkurs; ST - betalning av nuvarande skuld under konkursförfarandet |
| 107 | "Taxeringsperiod" |
Beror på att fylla i fältkod 106 Med TP, ZD: Format - XX.XX.XXXX, där de två första tecknen är: MS - betalningar per månad; KV - betalningar för kvartalet; PL - betalningar för halvåret; GD - betalningar för året. Fjärde och femte karaktärerna: från 01 till 12 - månader; från 01 till 04 - kvartal; 01 eller 02 - ett halvår. Sjunde - tionde tecken - år. Det tredje - sjätte tecknet är skiljepunkter. Andra koder: Format: XX.XX.XXXX, det vill säga "DD.MM.YYYY", men AP - 0, AR - 0, 0 - 0 |
| 108 | "Dokumentnummer - betalningsunderlag" |
TP, ZD - 0; TR - kravnummer; RS, OT, RT, PR, IN, AP - beslutsnummer; PB - nummer på rättsfallet; AR - nummer på verkställande dokument; Fylls i utan "Nej"-tecknet |
| 109 | "Datum för dokumentet - grunden för betalningen" |
Beror på att fylla i fältkod 106. TR är datumet för begäran; RS, OT, RT, PR, IN, AP, PB, IN - beslutsdatum; AR - datum för det verkställande dokumentet; TL - datum för avgörande av skiljedomstolen |
| 21 |
"Betalningsprioritet" |
Vid överföring av skatter och försäkringspremier till obligatorisk försäkring koder 3 eller 5:
|
| 22 | "Unik betalningsidentifierare" | Kod på 20 eller 25 tecken. Ange endast om det är installerat av mottagaren |
- Se också vad som är
För juridiska personer, banker anges det fullständiga eller förkortade namnet; för enskilda - fullständigt efternamn, namn, patronym (om inte annat följer av lagen eller nationell sedvänja) (nedan - fullständigt namn); för enskilda företagare - fullständigt namn och juridisk status; för individer som är engagerade i privat praxis i enlighet med det förfarande som fastställts i Ryska federationens lagstiftning - fullständigt namn. och en indikation på typen av aktivitet.
Betalningsförfrågan anger (om någon) ett identifikationsnummer skattebetalare (nedan - TIN) eller kod utländsk organisation(nedan - KIO) av betalaren.
I de fall som anges i punkt 1.1 i artikel 7.2 i den federala lagen av den 7 augusti 2001 N 115-FZ "Om att motverka legalisering (tvättning) av intäkter från brott och finansiering av terrorism" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, N 33, art. 3418; 2002, N 30, artikel 3029; N 44, artikel 4296; 2004, N 31, artikel 3224; 2005, N 47, artikel 4828; 2006, N 31, artikel 3407, artikel 3446, artikel nr 16, artikel 1831, nr 31, artikel 3993, artikel 4011, nr 49, artikel 6036, 2009, nr 23, artikel 2776, nr 29, artikel 3600, 2010, nr 28, artikel 3553; 30, artikel 4007; N 31, artikel 4166; 2011, N 27, artikel 3873; N 46, artikel 6406) (nedan kallad Federal Law N 115-FZ), efter namnet juridisk enhet adressen till dess plats anges, efter F.I.O. fysisk person, juridisk status individuell entreprenör, en indikation på typen av verksamhet för en individ som är engagerad i privat praxis i enlighet med det förfarande som fastställts i Rysslands lagstiftning - adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten.
Vid överföring av medel till bankkonto i de fall som anges i artikel 7.2 i federal lag N 115-FZ, anges TIN (om någon) för en individ, en enskild företagare eller en individ som är engagerad i privat verksamhet på det sätt som fastställts i Rysslands lagstiftning i betalarens "TIN"-variabel, eller i "Betalare"-variabeln "efter fullständigt namn en individ, den juridiska statusen för en enskild företagare, en indikation på typen av verksamhet för en individ som är engagerad i privat praxis i enlighet med det förfarande som fastställts i Rysslands lagstiftning - adressen till bosättningsorten (registrering) eller vistelseort.
För att markera information om platsens adress, adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten före och efter adressen används symbolen "//".
Vid överföring av pengar utan att öppna ett bankkonto anges det fullständiga eller förkortade namnet på kreditinstitutet, kreditinstitutets filial - avsändaren av beställningen och information om betalaren - en individ: fullständigt namn, TIN (om någon), och i fall som anges i artikel 7.2 i federal lag N 115-FZ, - ett unikt tilldelat transaktionsnummer (i förekommande fall), TIN (i förekommande fall) eller adress för bosättning (registrering) eller vistelseort. De krav som fastställs i denna paragraf för penningöverföringar utan att öppna ett bankkonto gäller för elektroniska penningöverföringar. För att markera information om betalaren - en individ, används symbolen "//". Information om betalaren - en individ anges i en av följande sekvenser:
kreditinstitutets fullständiga eller förkortade namn, kreditinstitutets filial - avsändaren av beställningen, symbolen "//", fullständigt namn individ, symbol "//", TIN för en individ (om någon), symbol "//";
kreditinstitutets fullständiga eller förkortade namn, kreditinstitutets filial - avsändaren av beställningen, symbolen "//", fullständigt namn individ, symbol "//", unikt tilldelat transaktionsnummer (om något), symbol "//", TIN för en individ (om någon), symbol "//";
kreditinstitutets fullständiga eller förkortade namn, kreditinstitutets filial - avsändaren av beställningen, symbolen "//", fullständigt namn en individ, "//"-symbolen, ett unikt tilldelat transaktionsnummer (om det finns), "//"-symbolen, adressen till bostadsorten (registrering) eller vistelseorten, "//"-symbolen.
När du anger adressen är det tillåtet att använda förkortningar som gör att du definitivt kan fastställa denna information.
FULLSTÄNDIGA NAMN. för en individ, får TIN för en individ (om någon) inte anges när ett kreditinstitut, en filial till ett kreditinstitut upprättar en betalningsorder i syfte att utföra en överföringsorder som skickas med ett elektroniskt betalningsmedel utan öppna ett bankkonto om personen inte är identifierad i enlighet med federal lag N 115-FZ.
Dessutom kan kundens kontonummer, namn och plats (förkortat) för det betjänande kreditinstitutet, kreditinstitutets filial anges om överföringen av kundens medel sker via ett korrespondentkonto som öppnats hos ett annat kreditinstitut, en annan filial. hos kreditinstitutet, ett konto för en deltagare i avvecklingar, ett konto för branschavvecklingar som anges i betalarens konto N-variabel, eller namn och plats (förkortat) för filialen till det kreditinstitut som betjänar kunden kan anges om kundens kontonummer anges i betalarens konto N-variabel och kundens medel överförs via kontot för branschavräkningar, medan kontonumret för filialens branschavräkningar inte anges. En betalningsorder för ett totalt belopp med ett register som upprättats av ett kreditinstitut, en filial till ett kreditinstitut i syfte att utföra instruktioner från enskilda om överföring av medel utan att öppna ett bankkonto, ska ange namnet på krediten institut, en filial till kreditinstitutet.
I en betalningsorder på ett totalt belopp med ett register som anger betalare som betjänas av en bank och mottagare av medel som betjänas av en annan bank, sammanställt av betalarens bank, i en betalningsanmodan på ett totalt belopp med ett register som anger betalare som betjänas av en bank, sammanställt av mottagande medel, anges namnet på den bank som betjänar betalarna.
I en betalningsorder som upprättats i syfte att utföra en order som överförts med hjälp av ett elektroniskt betalningsmedel, en inkassoorder, en betalningsbegäran som lämnas i syfte att överföra elektroniska medel, anbringas identifieraren för det elektroniska betalningsmedlet.
Efter att ha angett den relevanta informationen som fastställts av denna kolumn kan variabeln "Betalare" ange i enlighet med lagen eller ett avtal, inklusive ett avtal med mottagaren av medel, ett avtal om förvaltning av förtroende, ytterligare information som gör det möjligt att upprätta information om betalaren, medan symbolen "//"
En betalningsorder (eller betalningsorder) innehåller betalarens order att överföra pengar från sitt nuvarande eller personliga konto till mottagarens konto, för en bankorganisation eller federalt organ verkställande makt, som utför funktionerna för kontanttjänster (Treasury). Nyckel föreskrifter för att fylla i en order för statligt anställda:
- blankettens form godkändes av Bank of Russias förordning nr 383-P daterad 19 juni 2012 (som ändrad den 11 oktober 2018);
- reglerna för ifyllande av uppgifter, samt grundläggande uppgifter om avräkningar, anges i finansdepartementets förordning av den 12 november 2013 nr 107n (ändrad den 5 april 2017);
- listan över budgetklassificeringskoder som används för betalningar till budgetsystemet fastställs genom finansministeriets förordning av 2018-08-06 nr 132n.
Banken eller statskassan utför betalningsuppdraget inom den tidsperiod som fastställts i lag eller tidigare, i enlighet med villkoren i avtalet för skötsel av betalarens avräkning eller personliga konto.
Ett exempel på att fylla i fälten för en betalningsorder 2020
Formen för förlikningsdokumentet representeras av blanketten OKUD 0401060 (nedan finns en typisk fil för nedladdning i Word-format).
Du kan se en betalningsorder (prov) med en kod för varje fält nedan. För enkelhetens skull har vi tilldelat en unik kod till varje fält (det anges inom parentes). En utskrift med en förklaring av vad man ska skriva när man fyller i ett visst fält finns i tabellen nedan.
Betalningsorder, blankett, ladda ner Word-format
Hur man fyller i en betalningsorder
|
Fältnummer |
namn |
Dechiffrera värdet |
|
|---|---|---|---|
|
Dokumentets titel |
Betalningsorder |
||
|
Form OKUD |
|||
|
Dokumentnummer och utfärdandedatum |
Följ kronologin när du skapar betalningsorder |
||
|
Betalnings typ |
Ange typ av betalningsöverföring (per post, elektroniskt, telegraf) eller lämna fältet tomt om annan typ av dataöverföring används |
||
|
Belopp (i ord och siffror) |
Skriv beloppen i ord respektive siffror i kolumnerna |
||
|
Betalarens namn |
Fyll i organisationens fullständiga namn (max 160 tecken) |
||
|
Betalarens personliga konto |
Skriv ner det tjugosiffriga numret på det aktuella personliga kontot som öppnats hos ett kredit- eller finansinstitut |
||
|
Bankens namn |
Vi fyller i det fullständiga namnet på bank-, kredit- eller finansinstitutet där det aktuella personliga kontot är öppnat |
||
|
Bankidentifikationskod, fyll i i enlighet med "BIC RF Reference" |
|||
|
Korrespondentkonto |
Ange eventuellt numret på bankens korrespondentkonto |
||
|
Mottagarens informationsblock |
Fyll i liknande uppgifter om mottagaren, dennes bank och personliga konto |
||
|
Typ av operation |
Vi sätter "01", värdet för denna kolumn är konstant, godkänt av redovisningsreglerna i kredit- och bankföretag i Ryssland |
||
|
ytterligare information |
Lämna dessa fält tomma, denna information kräver särskilda instruktioner från banken |
||
|
Betalningsordning |
Vi anger ordningen i enlighet med normerna som godkänts av civilrätt (artikel 855 i den ryska federationens civillag) |
||
|
Betalningens UIN bör anges om den är tilldelad för en specifik typ av överföring. Om organisationen beräknar på egen hand och inte enligt det uppställda kravet, skriv "0" |
|||
|
Syftet med betalningen |
Ange här vad och på vilket underlag (dokumentation) beräkningen görs. Revisorn kan vid behov ange tidpunkten för fullgörandet av förpliktelser enligt avtalet eller tidpunkten för betalning av skatteförpliktelser. Eller upprätta en lagstiftningskoppling som fastställer de grundläggande kraven för att göra beräkningar |
||
|
Skriv i dessa fält TIN för betalaren (60) och mottagaren (61) |
|||
|
Ange checkpoint för betalarorganisationen (102) och mottagaren (103) |
|||
|
Blocket med fält 104-110 fylls ENDAST vid överföring av betalningar till Ryska federationens budgetsystem och fonder utanför budgeten |
|||
|
Betalarstatus |
Vi fyller i endast för avräkningar med budgeten eller tullavgifter (avgifter). ges i bilaga nr 5 till ordern från Rysslands finansministerium av den 12 november 2013 nr 107n |
||
|
Ange koden i enlighet med den aktuella OKTMO-klassificeraren. Du kan kontrollera koderna i Federal Tax Service |
|||
|
Anledning till betalning |
Skälen är listade i punkterna 7 och 8 i bilaga nr 2 i finansministeriets förordning av den 12 november 2013 nr 107n, du måste ange lämplig kod:
Om attributet "106" indikerar "0", kommer skattemyndigheterna att hänföra de mottagna pengarna till en av ovanstående grunder, vägledd av lagstiftningen om skatter och avgifter |
||
|
Skattepliktig period |
Ange den period då den anställde har skattepliktig inkomst. Vid överföring av personlig inkomstskatt från semesterersättning och sjukfrånvaro ska du i detta fält ange vilken månad dagen för utbetalningen infaller. Till exempel "MS.02.2019", "Q.01.2019", "PL.02.2019", "GD.00.2019", "09.04.2019" |
||
|
En dokumentbas |
Ange numret på fordran eller annan handling på grundval av vilken vi gör betalningen, med en kort förklaring av typen av dokument (TR - fordran, RS - avbetalningsbeslut, etc.) |
||
|
Datum för grunddokumentet |
Skriv ner numret på dokumentet som ligger till grund (till exempel ett kontrakt) |
||
|
Fältet är inte obligatoriskt. Undantag: överföring av avgifter för 2014 och tidigare perioder |
|||
Det färdiga dokumentet måste intygas av chefens och redovisningschefens underskrifter samt institutionens sigill.
Avräkningar genom betalningsuppdrag
Betalningar genomför avräkningar på accepterade åtaganden och inte bara. För statligt anställda finns följande alternativ:
- Betalning av förpliktelser till leverantörer och entreprenörer, förskottsbetalningar accepteras. Ange de exakta detaljerna för fakturorna och kontraktet i mötet. Fyll inte i fälten 104-110 och 101 och 22. Var noga med att ange moms i kostnaden för varor, arbeten, tjänster, och om den saknas, skriv "Utan moms".
- Beräkningar av krediter och lån i bank- och finansorganisationer. Skriv i fält 24 detaljerna i avtalet (låneavtalet). Fyll inte i fälten 104-110, 101, 22.
- Uppräkningar lön, förskott, semesterersättning och ersättningar för anställda vid en budgetinstitution. Var uppmärksam på att fylla i beställningen (cell 21), för lönen, ange "3" (artikel 855 i den ryska federationens civillag). De villkor för överlåtelse som anges i kollektivavtalet ska iakttas. Lämna fälten 22, 101, 104-110 tomma.
- Resekostnader för anställda. Ange numret på grunddokumentet (uppskattningen) i syftet med betalningen. Fyll inte i fälten för att förtydliga skattebetalningar.
- , Skatter och avgifter. Kontrollera att fält 104-110 i formuläret är korrekt ifyllda. CSC kan förtydligas i Federal Tax Service eller FSS (enligt).
Tänk på funktionerna i överföringen av skatter och försäkringspremier med hjälp av exempel.
Ett exempel på att fylla i en betalningsorder för överföring av personlig inkomstskatt från anställdas lön till Federal Tax Service
Låt oss säga att beloppet var 102 302 rubel.
Vi kommer att analysera hur man fyller i skattefälten för en betalningsorder 2020 (exempel), eftersom det är det som oftast orsakar svårigheter.
Fält 4. Betalningsdatum. Skatten ska betalas enl tidsfrister. För förmåner och semester, gör ett betalningsföreläggande senast den sista dagen i den månad för vilken betalningar gjordes. När du överför lön eller annan inkomst, ställ in datumet senast nästa dag efter dagen för betalning av inkomst till den anställde (punkterna 1 och 2, klausul 6, artikel 226 i Ryska federationens skattelag).
Fälten 6 och 7 är ifyllda utan kopek, eftersom skatten beräknas och överförs i rubel: 102 302,00 rubel.
I attribut 22, sätt "0".
Betalarstatus (rekvisita 101) sätts till "02", allteftersom organisationen agerar skatteombud för tjänstemän.
Hur man genererar en betalningsorder till skatteverket
För skatten kan du generera en betalningsorder online, snabbt och utan fel, på den officiella webbplatsen för Rysslands federala skattetjänst. Tjänsten är gratis (tack). Här kan du förbereda ett nytt dokument (skriva ut det eller skicka det till posten, men det kan komma i skräppost), kontrollera riktigheten av ett redan upprättat avräkningsdokument eller självständigt göra en onlinebetalning via en av partnerbankerna som har ingått ett samarbetsavtal med Federal Tax Service.
För att komma åt tjänsten måste du registrera dig, processen tar inte mycket tid. Men för att göra en betalning i realtid måste du använda en elektronisk signatur.